有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2022/07/12-2023/01/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間末日の取扱い 2022年7月9日および2022年7月10日が休日のため、信託約款第30条により、第4特定期間末日を2022年7月11日としております。また、2023年1月9日が休日のため、第5特定期間末日を2023年1月10日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2022年7月11日現在)	当期 (2023年1月10日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年7月11日現在)	当期 (2023年1月10日現在)
※1期首元本額	1,449,057円	1,416,583円
期中追加設定元本額	80,648円	359,661円
期中一部解約元本額	113,122円	223,647円
※2元本の欠損	75,327円	112,504円
受益権の総数	1,416,583口	1,552,597口
1口当たりの純資産額	0.9468円	0.9275円
(1万口当たりの純資産額)	(9,468円)	(9,275円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2022年1月12日 至 2022年7月11日)	当期 (自 2022年7月12日 至 2023年1月10日)
※1分配金の計算過程
	(自 2022年1月12日 至 2022年2月9日)	(自 2022年7月12日 至 2022年8月9日)
費用控除後の配当等収益額	3,961円	6,065円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	31,001円	34,465円
分配準備積立金額	71,489円	78,973円
当ファンドの分配対象収益額	106,451円	119,503円
当ファンドの期末残存口数	1,453,503口	1,425,660口
1万口当たり収益分配対象額	732.37円	838.22円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,453円	1,425円
	(自 2022年2月10日 至 2022年3月9日)	(自 2022年8月10日 至 2022年9月9日)
費用控除後の配当等収益額	3,801円	3,115円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	32,093円	39,926円
分配準備積立金額	73,997円	83,613円
当ファンドの分配対象収益額	109,891円	126,654円
当ファンドの期末残存口数	1,468,484口	1,489,782口
1万口当たり収益分配対象額	748.32円	850.15円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,468円	1,489円
	(自 2022年3月10日 至 2022年4月11日)	(自 2022年9月10日 至 2022年10月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,513円	2,203円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	32,991円	44,203円
分配準備積立金額	76,148円	82,175円
当ファンドの分配対象収益額	112,652円	128,581円
当ファンドの期末残存口数	1,478,178口	1,502,713口
1万口当たり収益分配対象額	762.10円	855.65円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,478円	1,502円
	(自 2022年4月12日 至 2022年5月9日)	(自 2022年10月12日 至 2022年11月9日)
費用控除後の配当等収益額	3,500円	2,207円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	31,694円	48,399円
分配準備積立金額	73,047円	79,767円
当ファンドの分配対象収益額	108,241円	130,373円
当ファンドの期末残存口数	1,392,522口	1,514,191口
1万口当たり収益分配対象額	777.30円	861.00円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,392円	1,514円
	(自 2022年5月10日 至 2022年6月9日)	(自 2022年11月10日 至 2022年12月9日)
費用控除後の配当等収益額	3,619円	2,597円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	32,698円	52,647円
分配準備積立金額	75,137円	77,449円
当ファンドの分配対象収益額	111,454円	132,693円
当ファンドの期末残存口数	1,405,179口	1,527,530口
1万口当たり収益分配対象額	793.16円	868.67円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,405円	1,527円
	(自 2022年6月10日 至 2022年7月11日)	(自 2022年12月10日 至 2023年1月10日)
費用控除後の配当等収益額	3,186円	1,712円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	33,623円	57,709円
分配準備積立金額	77,323円	75,716円
当ファンドの分配対象収益額	114,132円	135,137円
当ファンドの期末残存口数	1,416,583口	1,552,597口
1万口当たり収益分配対象額	805.68円	870.39円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,416円	1,552円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM債券インカム・マザーファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2022年7月11日現在)	当期 (2023年1月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年7月11日現在)	当期 (2023年1月10日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△38,909	5,650
合計	△38,909	5,650

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。