有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和2年8月31日-令和3年7月8日)
インデックス マザーファンド NASDAQ100
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
貸借対照表
| 2021年 7月 8日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 1,666,721,076 |
| コール・ローン | 266,109,067 |
| 株式 | 60,174,779,489 |
| 派生商品評価勘定 | 47,711,734 |
| 未収入金 | 1,027,920,965 |
| 未収配当金 | 15,414,055 |
| 差入委託証拠金 | 228,729,422 |
| 流動資産合計 | 63,427,385,808 |
| 資産合計 | 63,427,385,808 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 35,880 |
| 未払金 | 1,049,976,438 |
| 未払解約金 | 54,269,016 |
| 未払利息 | 205 |
| 流動負債合計 | 1,104,281,539 |
| 負債合計 | 1,104,281,539 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 41,739,500,441 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 20,583,603,828 |
| 元本等合計 | 62,323,104,269 |
| 純資産合計 | 62,323,104,269 |
| 負債純資産合計 | 63,427,385,808 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式及び投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。 |
| (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 | |
| 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 | |
| (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 | |
| 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 | |
| (3)時価が入手できなかった有価証券 | |
| 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | (1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 2021年 7月 8日現在 | ||
| 1. | 期首 | 2020年 8月31日 |
| 期首元本額 | 5,131,342,579円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | 72,092,233,230円 | |
| 期首からの一部解約元本額 | 35,484,075,368円 | |
| 元本の内訳 ※ | ||
| 上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジなし | 9,000,910,818円 | |
| 上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジあり | 13,953,410,929円 | |
| インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジなし(適格機関投資家向け) | 1,157,648,001円 | |
| インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け) | 9,072,382,093円 | |
| インデックスファンドNASDAQ100(アメリカ株式) | 8,534,151,689円 | |
| インデックスファンドNASDAQ100(適格機関投資家専用) | 20,996,911円 | |
| 計 | 41,739,500,441円 | |
| 2. | 受益権の総数 | 41,739,500,441口 |
| ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額 |
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| 自 2020年 8月31日 至 2021年 7月 8日 | |
| 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 |
| 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。 |
| 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。 |
| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 |
| 2021年 7月 8日現在 | |
| 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 |
| 時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 | |
| (2)デリバティブ取引 | |
| 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 | |
| (3)上記以外の金融商品 | |
| 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。 | |
| 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
| (2021年 7月 8日現在) |
| 売買目的有価証券 |
| (単位:円) |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 株式 | 7,793,374,298 |
| 合計 | 7,793,374,298 |
| (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。 |
取引の時価等に関する事項
| (株式関連) |
| (2021年 7月 8日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種 類 | 契約額等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | 1,328,602,666 | - | 1,374,939,556 | 46,336,890 | |
| 合計 | 1,328,602,666 | - | 1,374,939,556 | 46,336,890 | |
| (注)1.時価の算定方法 |
| 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 |
| 3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 |
| また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 |
| 4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
| (通貨関連) |
| (2021年 7月 8日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | 312,479,236 | - | 313,854,080 | 1,374,844 | |
| 米ドル | 312,479,236 | - | 313,854,080 | 1,374,844 | |
| 売建 | 862,440,540 | - | 862,476,420 | △35,880 | |
| 米ドル | 862,440,540 | - | 862,476,420 | △35,880 | |
| 合計 | 1,174,919,776 | - | 1,176,330,500 | 1,338,964 | |
| (注)1.時価の算定方法 |
| (1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 |
| ②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。 |
| ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 |
| (2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 |
| 2.換算において円未満の端数は切り捨てております。 |
| 3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報) |
| 2021年 7月 8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.4931円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,931円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (1)株式 |
| 通 貨 | 銘柄 | 株式数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | ||||
| 米ドル | FASTENAL CO | 22,496 | 53.70 | 1,208,035.20 | |
| PACCAR INC | 13,594 | 86.86 | 1,180,774.84 | ||
| CINTAS CORP | 4,114 | 389.61 | 1,602,855.54 | ||
| COPART INC | 9,264 | 138.74 | 1,285,287.36 | ||
| VERISK ANALYTICS INC | 6,347 | 182.09 | 1,155,725.23 | ||
| CSX CORP | 88,978 | 32.98 | 2,934,494.44 | ||
| TESLA INC | 30,678 | 644.65 | 19,776,572.70 | ||
| LULULEMON ATHLETICA INC | 4,900 | 377.82 | 1,851,318.00 | ||
| PELOTON INTERACTIVE INC-A | 10,524 | 123.51 | 1,299,819.24 | ||
| BOOKING HOLDINGS INC | 1,608 | 2,166.77 | 3,484,166.16 | ||
| MARRIOTT INTERNATIONAL-CL A | 12,752 | 139.61 | 1,780,306.72 | ||
| STARBUCKS CORP | 46,142 | 117.14 | 5,405,073.88 | ||
| ACTIVISION BLIZZARD INC | 30,428 | 93.31 | 2,839,236.68 | ||
| ALPHABET INC-CL A | 7,739 | 2,529.48 | 19,575,645.72 | ||
| ALPHABET INC-CL C | 8,327 | 2,601.55 | 21,663,106.85 | ||
| BAIDU INC - SPON ADR | 10,146 | 182.71 | 1,853,775.66 | ||
| CHARTER COMMUNICATION-A | 7,388 | 742.37 | 5,484,629.56 | ||
| COMCAST CORP-CLASS A | 179,540 | 58.17 | 10,443,841.80 | ||
| ELECTRONIC ARTS INC | 11,207 | 142.95 | 1,602,040.65 | ||
| FACEBOOK INC-CLASS A | 61,659 | 350.49 | 21,610,862.91 | ||
| FOX CORP - CLASS A | 12,803 | 36.40 | 466,029.20 | ||
| FOX CORP- CLASS B | 9,918 | 34.50 | 342,171.00 | ||
| MATCH GROUP INC | 10,584 | 157.69 | 1,668,990.96 | ||
| NETEASE INC-ADR | 11,799 | 107.41 | 1,267,330.59 | ||
| NETFLIX INC | 17,363 | 535.96 | 9,305,873.48 | ||
| SIRIUS XM HOLDINGS INC | 160,192 | 6.57 | 1,052,461.44 | ||
| AMAZON.COM INC | 12,978 | 3,696.58 | 47,974,215.24 | ||
| DOLLAR TREE INC | 9,083 | 99.37 | 902,577.71 | ||
| EBAY INC | 26,678 | 70.07 | 1,869,327.46 | ||
| JD.COM INC-ADR | 31,557 | 72.70 | 2,294,193.90 | ||
| MERCADOLIBRE INC | 1,952 | 1,540.90 | 3,007,836.80 | ||
| O'REILLY AUTOMOTIVE INC | 2,732 | 585.10 | 1,598,493.20 | ||
| PINDUODUO INC-ADR | 14,816 | 110.29 | 1,634,056.64 | ||
| ROSS STORES INC | 13,965 | 124.09 | 1,732,916.85 | ||
| TRIP.COM GROUP LTD-ADR | 20,631 | 33.44 | 689,900.64 | ||
| COSTCO WHOLESALE CORP | 17,329 | 404.68 | 7,012,699.72 | ||
| WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC | 33,849 | 47.49 | 1,607,489.01 | ||
| KEURIG DR PEPPER INC | 55,504 | 35.00 | 1,942,640.00 | ||
| KRAFT HEINZ CO/THE | 47,898 | 39.85 | 1,908,735.30 | ||
| MONDELEZ INTERNATIONAL INC | 55,008 | 63.05 | 3,468,254.40 | ||
| MONSTER BEVERAGE CORP | 20,698 | 90.84 | 1,880,206.32 | ||
| PEPSICO INC | 54,104 | 149.79 | 8,104,238.16 | ||
| ALIGN TECHNOLOGY INC | 3,099 | 612.22 | 1,897,269.78 | ||
| CERNER CORP | 11,799 | 80.22 | 946,515.78 | ||
| DEXCOM INC | 3,787 | 447.52 | 1,694,758.24 | ||
| IDEXX LABORATORIES INC | 3,340 | 665.31 | 2,222,135.40 | ||
| INTUITIVE SURGICAL INC | 4,637 | 954.69 | 4,426,897.53 | ||
| ALEXION PHARMACEUTICALS INC | 8,655 | 184.27 | 1,594,856.85 | ||
| AMGEN INC | 22,499 | 243.22 | 5,472,206.78 | ||
| BIOGEN INC | 5,896 | 355.33 | 2,095,025.68 | ||
| GILEAD SCIENCES INC | 49,113 | 68.36 | 3,357,364.68 | ||
| ILLUMINA INC | 5,717 | 473.45 | 2,706,713.65 | ||
| INCYTE CORP | 8,612 | 82.13 | 707,303.56 | ||
| MODERNA INC | 15,724 | 221.90 | 3,489,155.60 | ||
| REGENERON PHARMACEUTICALS | 4,100 | 585.90 | 2,402,190.00 | ||
| SEAGEN INC | 7,107 | 149.73 | 1,064,131.11 | ||
| VERTEX PHARMACEUTICALS INC | 10,137 | 198.99 | 2,017,161.63 | ||
| ADOBE INC | 18,718 | 605.77 | 11,338,802.86 | ||
| ANSYS INC | 3,413 | 353.28 | 1,205,744.64 | ||
| ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A | 5,298 | 269.06 | 1,425,479.88 | ||
| AUTODESK INC | 8,618 | 296.11 | 2,551,875.98 | ||
| AUTOMATIC DATA PROCESSING | 16,663 | 203.34 | 3,388,254.42 | ||
| CADENCE DESIGN SYS INC | 10,897 | 139.10 | 1,515,772.70 | ||
| CHECK POINT SOFTWARE TECH | 5,298 | 117.41 | 622,038.18 | ||
| COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A | 20,653 | 68.93 | 1,423,611.29 | ||
| DOCUSIGN INC | 7,619 | 288.94 | 2,201,433.86 | ||
| FISERV INC | 26,110 | 109.14 | 2,849,645.40 | ||
| INTUIT INC | 10,701 | 506.09 | 5,415,669.09 | ||
| MICROSOFT CORP | 193,815 | 279.93 | 54,254,632.95 | ||
| OKTA INC | 4,897 | 250.27 | 1,225,572.19 | ||
| PAYCHEX INC | 14,111 | 109.81 | 1,549,528.91 | ||
| PAYPAL HOLDINGS INC | 46,002 | 297.13 | 13,668,574.26 | ||
| SPLUNK INC | 6,418 | 141.32 | 906,991.76 | ||
| SYNOPSYS INC | 5,975 | 279.86 | 1,672,163.50 | ||
| VERISIGN INC | 4,410 | 232.83 | 1,026,780.30 | ||
| WORKDAY INC-CLASS A | 7,401 | 238.65 | 1,766,248.65 | ||
| ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A | 9,252 | 393.91 | 3,644,455.32 | ||
| APPLE INC | 429,434 | 144.57 | 62,083,273.38 | ||
| CDW CORP/DE | 5,490 | 178.83 | 981,776.70 | ||
| CISCO SYSTEMS INC | 165,026 | 53.26 | 8,789,284.76 | ||
| T-MOBILE US INC | 48,826 | 148.04 | 7,228,201.04 | ||
| AMERICAN ELECTRIC POWER | 19,570 | 85.62 | 1,675,583.40 | ||
| EXELON CORP | 38,266 | 45.13 | 1,726,944.58 | ||
| XCEL ENERGY INC | 21,076 | 67.69 | 1,426,634.44 | ||
| ADVANCED MICRO DEVICES | 47,580 | 90.54 | 4,307,893.20 | ||
| ANALOG DEVICES INC | 14,443 | 165.43 | 2,389,305.49 | ||
| APPLIED MATERIALS INC | 35,791 | 134.87 | 4,827,132.17 | ||
| ASML HOLDING NV-NY REG SHS | 3,111 | 690.18 | 2,147,149.98 | ||
| BROADCOM INC | 15,989 | 469.54 | 7,507,475.06 | ||
| INTEL CORP | 158,126 | 55.96 | 8,848,730.96 | ||
| KLA CORP | 6,002 | 307.06 | 1,842,974.12 | ||
| LAM RESEARCH CORP | 5,585 | 613.59 | 3,426,900.15 | ||
| MARVELL TECHNOLOGY INC | 32,083 | 56.68 | 1,818,464.44 | ||
| MAXIM INTEGRATED PRODUCTS | 10,509 | 100.04 | 1,051,320.36 | ||
| MICROCHIP TECHNOLOGY INC | 10,711 | 143.51 | 1,537,135.61 | ||
| MICRON TECHNOLOGY INC | 43,914 | 78.22 | 3,434,953.08 | ||
| NVIDIA CORP | 24,396 | 814.87 | 19,879,568.52 | ||
| NXP SEMICONDUCTORS NV | 10,798 | 198.35 | 2,141,783.30 | ||
| QUALCOMM INC | 44,172 | 139.97 | 6,182,754.84 | ||
| SKYWORKS SOLUTIONS INC | 6,465 | 188.28 | 1,217,230.20 | ||
| TEXAS INSTRUMENTS INC | 36,165 | 189.78 | 6,863,393.70 | ||
| XILINX INC | 9,627 | 137.44 | 1,323,134.88 | ||
| 米ドル小計 | 3,042,918 | 544,174,167.93 | |||
| (60,174,779,489) | |||||
| 合 計 | 3,042,918 | 60,174,779,489 | |||
| (60,174,779,489) | |||||
| (注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。 |
| (注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。 |
| (2)株式以外の有価証券 |
該当事項はありません。
| 外貨建有価証券の内訳 |
| 種 類 | 銘柄数 | 組入株式 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | |
| 米ドル | 株式 | 102銘柄 | 100.0% | 100.0% |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| 「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 |
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