有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/07/11-2024/07/08)

インデックス マザーファンド NASDAQ100
貸借対照表

(単位:円)

	2023年 7月10日現在	2024年 7月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	494,997,177	204,639,717
コール・ローン	1,204,203,899	4,751,626,251
株式	110,735,148,104	237,980,369,735
派生商品評価勘定	7,008,692	247,945,066
未収入金	-	6,151,505
未収配当金	28,561,380	62,419,895
未収利息	-	11,034
差入委託証拠金	847,313,613	1,666,091,182
流動資産合計	113,317,232,865	244,919,254,385
資産合計	113,317,232,865	244,919,254,385
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	6,661,530	8,786,221
未払解約金	764,065,034	74,476,061
未払利息	653	-
流動負債合計	770,727,217	83,262,282
負債合計	770,727,217	83,262,282
純資産の部
元本等
元本	56,841,003,017	80,312,519,270
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	55,705,502,631	164,523,472,833
元本等合計	112,546,505,648	244,835,992,103
純資産合計	112,546,505,648	244,835,992,103
負債純資産合計	113,317,232,865	244,919,254,385

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 7月10日現在	2024年 7月 8日現在
1.	期首	2022年 7月 9日	2023年 7月11日
	期首元本額	53,283,482,045円	56,841,003,017円
	期首からの追加設定元本額	52,552,308,633円	67,479,279,861円
	期首からの一部解約元本額	48,994,787,661円	44,007,763,608円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジなし	3,247,350,131円	4,163,543,036円
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジあり	11,366,580,243円	7,131,054,120円
	インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	2,137,321,658円	3,342,384,729円
	インデックスファンドNASDAQ100(アメリカ株式)	35,242,077,245円	57,839,555,975円
	インデックスファンドNASDAQ100(適格機関投資家専用)	4,847,673,740円	7,835,981,410円
	計	56,841,003,017円	80,312,519,270円
2.	受益権の総数	56,841,003,017口	80,312,519,270口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2022年 7月 9日 至 2023年 7月10日	自 2023年 7月11日 至 2024年 7月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2023年 7月10日現在	2024年 7月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2023年 7月10日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	22,315,621,269
合計	22,315,621,269

(2024年 7月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	52,774,449,025
合計	52,774,449,025

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2023年 7月10日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,943,017,618	-	1,947,605,980	4,588,362
合計		1,943,017,618	-	1,947,605,980	4,588,362

(2024年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	8,105,797,518	-	8,287,994,943	182,197,425
合計		8,105,797,518	-	8,287,994,943	182,197,425

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2023年 7月10日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	568,608,000	-	564,366,800	△4,241,200
	米ドル	568,608,000	-	564,366,800	△4,241,200
合計		568,608,000	-	564,366,800	△4,241,200

(2024年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	5,999,987,520	-	6,056,948,940	56,961,420
	米ドル	5,999,987,520	-	6,056,948,940	56,961,420
合計		5,999,987,520	-	6,056,948,940	56,961,420

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2023年 7月10日現在		2024年 7月 8日現在
1口当たり純資産額	1.9800円	1口当たり純資産額	3.0485円
(1万口当たり純資産額)	(19,800円)	(1万口当たり純資産額)	(30,485円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	BAKER HUGHES CO	95,786	34.22	3,277,796.92
	DIAMONDBACK ENERGY INC	17,117	203.53	3,483,823.01
	LINDE PLC	46,138	435.72	20,103,249.36
	FASTENAL CO	54,952	63.16	3,470,768.32
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	62,500	212.24	13,265,000.00
	PACCAR INC	50,307	100.22	5,041,767.54
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	39,283	235.56	9,253,503.48
	CINTAS CORP	9,738	711.72	6,930,729.36
	COPART INC	92,360	54.22	5,007,759.20
	PAYCHEX INC	34,549	117.54	4,060,889.46
	VERISK ANALYTICS INC	13,694	274.45	3,758,318.30
	CSX CORP	187,631	33.30	6,248,112.30
	OLD DOMINION FREIGHT LINE	20,855	182.77	3,811,668.35
	TESLA INC	179,384	251.52	45,118,663.68
	LULULEMON ATHLETICA INC	11,594	298.14	3,456,635.16
	AIRBNB INC-CLASS A	42,375	152.50	6,462,187.50
	BOOKING HOLDINGS INC	3,256	3,930.15	12,796,568.40
	DOORDASH INC - A	36,634	110.96	4,064,908.64
	MARRIOTT INTERNATIONAL-CL A	27,414	240.98	6,606,225.72
	STARBUCKS CORP	108,715	76.05	8,267,775.75
	ALPHABET INC-CL A	218,277	190.60	41,603,596.20
	ALPHABET INC-CL C	208,726	191.96	40,067,042.96
	CHARTER COMMUNICATION-A	13,824	301.79	4,171,944.96
	COMCAST CORP-CLASS A	375,678	37.86	14,223,169.08
	ELECTRONIC ARTS INC	25,567	138.26	3,534,893.42
	META PLATFORMS INC-CLASS A	129,610	539.91	69,977,735.10
	NETFLIX INC	41,357	690.65	28,563,212.05
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE	16,652	151.74	2,526,774.48
	TRADE DESK INC/THE -CLASS A	42,730	99.90	4,268,727.00
	WARNER BROS DISCOVERY INC	238,080	7.21	1,716,556.80
	AMAZON.COM INC	386,858	200.00	77,371,600.00
	MERCADOLIBRE INC	4,866	1,658.96	8,072,499.36
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	5,653	1,026.82	5,804,613.46
	PDD HOLDINGS INC-ADR	64,107	136.19	8,730,732.33
	ROSS STORES INC	32,182	145.55	4,684,090.10
	COSTCO WHOLESALE CORP	42,567	885.67	37,700,314.89
	DOLLAR TREE INC	21,195	106.68	2,261,082.60
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	83,824	11.26	943,858.24
	COCA-COLA EUROPACIFIC PARTNE	44,073	73.83	3,253,909.59
	KEURIG DR PEPPER INC	130,106	32.66	4,249,261.96
	KRAFT HEINZ CO/THE	116,547	32.09	3,739,993.23
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	128,742	66.98	8,623,139.16
	MONSTER BEVERAGE CORP	99,984	49.75	4,974,204.00
	PEPSICO INC	131,950	164.39	21,691,260.50
	DEXCOM INC	38,169	113.69	4,339,433.61
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	43,811	77.06	3,376,075.66
	IDEXX LABORATORIES INC	7,927	486.00	3,852,522.00
	INTUITIVE SURGICAL INC	34,044	443.76	15,107,365.44
	AMGEN INC	51,486	310.88	16,005,967.68
	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	55,889	77.34	4,322,455.26
	BIOGEN INC	13,974	225.65	3,153,233.10
	GILEAD SCIENCES INC	119,575	66.69	7,974,456.75
	ILLUMINA INC	15,478	108.52	1,679,672.56
	MODERNA INC	36,783	118.32	4,352,164.56
	REGENERON PHARMACEUTICALS	10,401	1,034.23	10,757,026.23
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	24,768	474.57	11,754,149.76
	PAYPAL HOLDINGS INC	100,398	59.76	5,999,784.48
	ADOBE INC	42,998	578.34	24,867,463.32
	ANSYS INC	8,482	331.25	2,809,662.50
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	15,477	187.32	2,899,151.64
	AUTODESK INC	20,681	247.87	5,126,199.47
	CADENCE DESIGN SYS INC	26,119	321.11	8,387,072.09
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	47,720	68.00	3,244,960.00
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	22,139	389.68	8,627,125.52
DATADOG INC-CLASS A	29,605	134.56	3,983,648.80
FORTINET INC	73,322	61.09	4,479,240.98
INTUIT INC	26,831	668.75	17,943,231.25
MICROSOFT CORP	276,302	467.56	129,187,763.12
MONGODB INC	7,127	266.74	1,901,055.98
PALO ALTO NETWORKS INC	31,078	342.09	10,631,473.02
ROPER TECHNOLOGIES INC	10,274	562.56	5,779,741.44
SYNOPSYS INC	14,705	621.30	9,136,216.50
WORKDAY INC-CLASS A	20,347	229.13	4,662,108.11
ZSCALER INC	14,561	201.65	2,936,225.65
APPLE INC	570,044	226.34	129,023,758.96
CDW CORP/DE	13,059	216.30	2,824,661.70
CISCO SYSTEMS INC	386,680	46.65	18,038,622.00
T-MOBILE US INC	112,473	179.24	20,159,660.52
AMERICAN ELECTRIC POWER	50,592	87.86	4,445,013.12
CONSTELLATION ENERGY	30,256	211.29	6,392,790.24
EXELON CORP	95,981	34.31	3,293,108.11
XCEL ENERGY INC	53,988	52.69	2,844,627.72
ADVANCED MICRO DEVICES	155,132	171.90	26,667,190.80
ANALOG DEVICES INC	47,626	230.89	10,996,367.14
APPLIED MATERIALS INC	79,468	242.59	19,278,142.12
ARM HOLDINGS PLC-ADR	11,485	181.19	2,080,967.15
ASML HOLDING NV-NY REG SHS	8,735	1,074.48	9,385,582.80
BROADCOM INC	44,495	1,703.31	75,788,778.45
GLOBALFOUNDRIES INC	53,592	53.14	2,847,878.88
INTEL CORP	408,581	32.02	13,082,763.62
KLA CORP	12,923	855.21	11,051,878.83
LAM RESEARCH CORP	12,548	1,087.80	13,649,714.40
MARVELL TECHNOLOGY INC	83,079	72.08	5,988,334.32
MICROCHIP TECHNOLOGY INC	51,530	92.14	4,747,974.20
MICRON TECHNOLOGY INC	106,284	131.60	13,986,974.40
NVIDIA CORP	914,473	125.83	115,068,137.59
NXP SEMICONDUCTORS NV	24,540	273.54	6,712,671.60
ON SEMICONDUCTOR CORP	41,803	73.38	3,067,504.14
QUALCOMM INC	107,112	205.75	22,038,294.00
TEXAS INSTRUMENTS INC	87,387	198.79	17,371,661.73
COSTAR GROUP INC	39,690	73.15	2,903,323.50
米ドル小計		8,581,464		1,480,253,590.44
				(237,980,369,735)
合 計		8,581,464		237,980,369,735
				(237,980,369,735)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	101銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。