有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年7月9日-令和4年1月8日)

インデックス マザーファンド NASDAQ100
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 7月 8日現在	2022年 1月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	1,666,721,076	1,032,392,469
コール・ローン	266,109,067	2,182,228,602
株式	60,174,779,489	84,186,958,727
派生商品評価勘定	47,711,734	10,277,304
未収入金	1,027,920,965	-
未収配当金	15,414,055	27,720,345
差入委託証拠金	228,729,422	442,286,599
流動資産合計	63,427,385,808	87,881,864,046
資産合計	63,427,385,808	87,881,864,046
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	35,880	16,211,820
未払金	1,049,976,438	-
未払解約金	54,269,016	1,433,520,746
未払利息	205	99
流動負債合計	1,104,281,539	1,449,732,665
負債合計	1,104,281,539	1,449,732,665
純資産の部
元本等
元本	41,739,500,441	51,715,082,817
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	20,583,603,828	34,717,048,564
元本等合計	62,323,104,269	86,432,131,381
純資産合計	62,323,104,269	86,432,131,381
負債純資産合計	63,427,385,808	87,881,864,046

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 7月 8日現在	2022年 1月 8日現在
1.	期首	2021年 1月 9日	2021年 7月 9日
	期首元本額	21,992,812,445円	41,739,500,441円
	期首からの追加設定元本額	47,797,500,113円	40,345,072,005円
	期首からの一部解約元本額	28,050,812,117円	30,369,489,629円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジなし	9,000,910,818円	10,114,358,259円
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジあり	13,953,410,929円	16,545,066,577円
	インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジなし(適格機関投資家向け)	1,157,648,001円	472,957,132円
	インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	9,072,382,093円	8,953,263,273円
	インデックスファンドNASDAQ100(アメリカ株式)	8,534,151,689円	15,129,541,487円
	インデックスファンドNASDAQ100(適格機関投資家専用)	20,996,911円	499,896,089円
	計	41,739,500,441円	51,715,082,817円
2.	受益権の総数	41,739,500,441口	51,715,082,817口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2021年 1月 9日 至 2021年 7月 8日	自 2021年 7月 9日 至 2022年 1月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2021年 7月 8日現在	2022年 1月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

(2021年 7月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	7,793,374,298
合計	7,793,374,298

(2022年 1月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,686,373,477
合計	2,686,373,477

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2021年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,328,602,666	-	1,374,939,556	46,336,890
合計		1,328,602,666	-	1,374,939,556	46,336,890

(2022年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,767,237,711	-	1,754,619,667	△12,618,044
合計		1,767,237,711	-	1,754,619,667	△12,618,044

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2021年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	312,479,236	-	313,854,080	1,374,844
	米ドル	312,479,236	-	313,854,080	1,374,844
	売建	862,440,540	-	862,476,420	△35,880
	米ドル	862,440,540	-	862,476,420	△35,880
合計		1,174,919,776	-	1,176,330,500	1,338,964

(2022年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	705,310,340	-	711,981,388	6,671,048
	米ドル	705,310,340	-	711,981,388	6,671,048
	売建	452,322,000	-	452,309,520	12,480
	米ドル	452,322,000	-	452,309,520	12,480
合計		1,157,632,340	-	1,164,290,908	6,683,528

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2021年 7月 8日現在		2022年 1月 8日現在
1口当たり純資産額	1.4931円	1口当たり純資産額	1.6713円
(1万口当たり純資産額)	(14,931円)	(1万口当たり純資産額)	(16,713円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	FASTENAL CO	28,664	61.89	1,774,014.96
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	34,309	210.82	7,233,023.38
	PACCAR INC	17,302	94.01	1,626,561.02
	CINTAS CORP	5,154	403.00	2,077,062.00
	COPART INC	11,821	141.48	1,672,435.08
	VERISK ANALYTICS INC	8,032	212.67	1,708,165.44
	CSX CORP	110,538	37.71	4,168,387.98
	LUCID GROUP INC	82,050	38.22	3,135,951.00
	TESLA INC	30,167	1,064.70	32,118,804.90
	LULULEMON ATHLETICA INC	6,210	368.77	2,290,061.70
	PELOTON INTERACTIVE INC-A	15,009	33.86	508,204.74
	AIRBNB INC-CLASS A	17,285	159.75	2,761,278.75
	BOOKING HOLDINGS INC	2,046	2,429.97	4,971,718.62
	MARRIOTT INTERNATIONAL-CL A	16,231	165.22	2,681,685.82
	STARBUCKS CORP	58,469	111.14	6,498,244.66
	ACTIVISION BLIZZARD INC	38,817	63.82	2,477,300.94
	ALPHABET INC-CL A	9,036	2,754.95	24,893,728.20
	ALPHABET INC-CL C	9,545	2,751.02	26,258,485.90
	BAIDU INC - SPON ADR	12,097	150.75	1,823,622.75
	CHARTER COMMUNICATION-A	8,935	631.95	5,646,473.25
	COMCAST CORP-CLASS A	227,231	50.51	11,477,437.81
	ELECTRONIC ARTS INC	14,094	129.69	1,827,850.86
	MATCH GROUP INC	14,108	126.06	1,778,454.48
	META PLATFORMS INC	106,436	332.46	35,385,712.56
	NETEASE INC-ADR	14,121	97.22	1,372,843.62
	NETFLIX INC	22,075	553.29	12,213,876.75
	SIRIUS XM HOLDINGS INC	199,323	6.19	1,233,809.37
	AMAZON.COM INC	15,234	3,265.08	49,740,228.72
	DOLLAR TREE INC	11,211	142.82	1,601,155.02
	EBAY INC	31,198	66.81	2,084,338.38
	JD.COM INC-ADR	36,958	66.78	2,468,055.24
	MERCADOLIBRE INC	2,515	1,156.78	2,909,301.70
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	3,358	700.22	2,351,338.76
	PINDUODUO INC-ADR	20,720	52.13	1,080,133.60
	ROSS STORES INC	17,710	109.44	1,938,182.40
	COSTCO WHOLESALE CORP	22,019	549.80	12,106,046.20
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	43,139	52.44	2,262,209.16
	KEURIG DR PEPPER INC	70,667	37.43	2,645,065.81
	KRAFT HEINZ CO/THE	61,003	36.83	2,246,740.49
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	69,521	67.38	4,684,324.98
	MONSTER BEVERAGE CORP	26,371	95.52	2,518,957.92
	PEPSICO INC	68,907	173.86	11,980,171.02
	ALIGN TECHNOLOGY INC	3,930	567.62	2,230,746.60
	DEXCOM INC	4,830	483.00	2,332,890.00
	IDEXX LABORATORIES INC	4,226	576.36	2,435,697.36
	INTUITIVE SURGICAL INC	17,804	334.18	5,949,740.72
	AMGEN INC	28,071	225.17	6,320,747.07
	BIOGEN INC	7,321	237.30	1,737,273.30
	GILEAD SCIENCES INC	62,515	71.59	4,475,448.85
	ILLUMINA INC	7,790	378.93	2,951,864.70
	MODERNA INC	20,206	216.06	4,365,708.36
	REGENERON PHARMACEUTICALS	5,269	598.44	3,153,180.36
	SEAGEN INC	9,113	144.82	1,319,744.66
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	12,671	221.65	2,808,527.15
	ADOBE INC	23,712	514.12	12,190,813.44
	ANSYS INC	4,348	368.88	1,603,890.24
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	6,998	313.75	2,195,622.50
	AUTODESK INC	10,957	264.11	2,893,853.27
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	21,000	241.39	5,069,190.00
	CADENCE DESIGN SYS INC	13,812	173.12	2,391,133.44
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	26,177	88.23	2,309,596.71
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	10,258	187.49	1,923,272.42
	DATADOG INC-CLASS A	12,818	143.89	1,844,382.02
	DOCUSIGN INC	9,804	143.10	1,402,952.40
FISERV INC	32,904	109.14	3,591,142.56
FORTINET INC	8,148	314.00	2,558,472.00
INTUIT INC	14,112	586.39	8,275,135.68
MICROSOFT CORP	225,533	313.88	70,790,298.04
OKTA INC	7,357	202.22	1,487,732.54
PALO ALTO NETWORKS INC	4,917	532.91	2,620,318.47
PAYCHEX INC	17,971	130.80	2,350,606.80
PAYPAL HOLDINGS INC	58,555	192.27	11,258,369.85
SPLUNK INC	8,051	114.58	922,483.58
SYNOPSYS INC	7,600	344.97	2,621,772.00
VERISIGN INC	5,536	241.82	1,338,715.52
WORKDAY INC-CLASS A	9,619	250.63	2,410,809.97
ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A	12,072	176.33	2,128,655.76
ZSCALER INC	6,980	260.21	1,816,265.80
APPLE INC	492,833	172.00	84,767,276.00
CISCO SYSTEMS INC	210,193	60.92	12,804,957.56
T-MOBILE US INC	62,249	115.57	7,194,116.93
AMERICAN ELECTRIC POWER	25,100	89.18	2,238,418.00
EXELON CORP	48,756	56.73	2,765,927.88
XCEL ENERGY INC	26,846	68.50	1,838,951.00
ADVANCED MICRO DEVICES	60,184	136.23	8,198,866.32
ANALOG DEVICES INC	26,783	173.39	4,643,904.37
APPLIED MATERIALS INC	44,999	156.34	7,035,143.66
ASML HOLDING NV-NY REG SHS	4,040	763.12	3,083,004.80
BROADCOM INC	20,514	637.03	13,068,033.42
INTEL CORP	202,687	54.01	10,947,124.87
KLA CORP	7,556	432.22	3,265,854.32
LAM RESEARCH CORP	7,017	701.91	4,925,302.47
MARVELL TECHNOLOGY INC	41,047	85.53	3,510,749.91
MICROCHIP TECHNOLOGY INC	27,653	85.30	2,358,800.90
MICRON TECHNOLOGY INC	55,749	95.65	5,332,391.85
NVIDIA CORP	105,687	281.78	29,780,482.86
NXP SEMICONDUCTORS NV	13,253	226.96	3,007,900.88
QUALCOMM INC	55,817	185.95	10,379,171.15
SKYWORKS SOLUTIONS INC	8,242	158.14	1,303,389.88
TEXAS INSTRUMENTS INC	46,026	186.76	8,595,815.76
XILINX INC	12,354	204.04	2,520,710.16
米ドル小計		3,968,206		725,874,795.03
				(84,186,958,727)
合 計		3,968,206		84,186,958,727
				(84,186,958,727)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	101銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。