有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/01/09-2023/07/08)

インデックス マザーファンド NASDAQ100
貸借対照表

(単位:円)

	2023年 1月 8日現在	2023年 7月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	2,116,638,314	498,912,668
コール・ローン	1,018,048,232	1,167,816,988
株式	88,981,795,090	112,377,666,383
派生商品評価勘定	1,048,522	14,187,452
未収入金	-	6,071,520
未収配当金	50,960,138	28,231,381
差入委託証拠金	438,118,956	856,884,084
流動資産合計	92,606,609,252	114,949,770,476
資産合計	92,606,609,252	114,949,770,476
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	119,614,915	845,440
未払金	1,133,685,382	-
未払解約金	22,300,000	621,854,292
未払利息	145	329
流動負債合計	1,275,600,442	622,700,061
負債合計	1,275,600,442	622,700,061
純資産の部
元本等
元本	69,051,913,076	56,896,688,477
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	22,279,095,734	57,430,381,938
元本等合計	91,331,008,810	114,327,070,415
純資産合計	91,331,008,810	114,327,070,415
負債純資産合計	92,606,609,252	114,949,770,476

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 1月 8日現在	2023年 7月 8日現在
1.	期首	2022年 7月 9日	2023年 1月 9日
	期首元本額	53,283,482,045円	69,051,913,076円
	期首からの追加設定元本額	33,763,552,056円	18,773,669,297円
	期首からの一部解約元本額	17,995,121,025円	30,928,893,896円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジなし	4,380,336,054円	3,247,350,131円
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジあり	15,371,894,405円	11,366,580,243円
	インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジなし(適格機関投資家向け)	6,932,538円	-円
	インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	4,077,591,321円	2,152,708,298円
	インデックスファンドNASDAQ100(アメリカ株式)	38,027,800,949円	35,297,463,345円
	インデックスファンドNASDAQ100(適格機関投資家専用)	7,187,357,809円	4,832,586,460円
	計	69,051,913,076円	56,896,688,477円
2.	受益権の総数	69,051,913,076口	56,896,688,477口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2022年 7月 9日 至 2023年 1月 8日	自 2023年 1月 9日 至 2023年 7月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2023年 1月 8日現在	2023年 7月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2023年 1月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△9,717,092,720
合計	△9,717,092,720

(2023年 7月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	22,959,434,355
合計	22,959,434,355

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2023年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,533,787,887	-	2,431,128,394	△102,659,493
合計		2,533,787,887	-	2,431,128,394	△102,659,493

(2023年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,833,642,056	-	1,845,108,468	11,466,412
合計		1,833,642,056	-	1,845,108,468	11,466,412

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2023年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,080,949,087	-	1,065,042,187	△15,906,900
	米ドル	1,080,949,087	-	1,065,042,187	△15,906,900
合計		1,080,949,087	-	1,065,042,187	△15,906,900

(2023年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	568,608,000	-	570,483,600	1,875,600
	米ドル	568,608,000	-	570,483,600	1,875,600
合計		568,608,000	-	570,483,600	1,875,600

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2023年 1月 8日現在		2023年 7月 8日現在
1口当たり純資産額	1.3226円	1口当たり純資産額	2.0094円
(1万口当たり純資産額)	(13,226円)	(1万口当たり純資産額)	(20,094円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	BAKER HUGHES CO	52,765	31.60	1,667,374.00
	DIAMONDBACK ENERGY INC	9,439	127.17	1,200,357.63
	FASTENAL CO	29,763	57.77	1,719,408.51
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	34,696	204.01	7,078,330.96
	PACCAR INC	27,237	81.82	2,228,531.34
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	21,532	221.65	4,772,567.80
	CINTAS CORP	5,301	486.78	2,580,420.78
	COPART INC	24,885	88.94	2,213,271.90
	PAYCHEX INC	18,790	113.72	2,136,798.80
	VERISK ANALYTICS INC	7,547	227.01	1,713,244.47
	CSX CORP	105,964	33.46	3,545,555.44
	OLD DOMINION FREIGHT LINE	5,715	366.06	2,092,032.90
	LUCID GROUP INC	95,259	7.08	674,433.72
	TESLA INC	127,339	276.54	35,214,327.06
	LULULEMON ATHLETICA INC	6,369	367.03	2,337,614.07
	AIRBNB INC-CLASS A	21,495	128.16	2,754,799.20
	BOOKING HOLDINGS INC	1,925	2,632.69	5,067,928.25
	MARRIOTT INTERNATIONAL-CL A	15,884	182.04	2,891,523.36
	STARBUCKS CORP	59,751	96.20	5,748,046.20
	ACTIVISION BLIZZARD INC	40,975	82.70	3,388,632.50
	ALPHABET INC-CL A	243,278	120.11	29,220,120.58
	ALPHABET INC-CL C	235,995	120.93	28,538,875.35
	CHARTER COMMUNICATION-A	7,848	371.77	2,917,650.96
	COMCAST CORP-CLASS A	216,790	41.21	8,933,915.90
	ELECTRONIC ARTS INC	14,214	130.70	1,857,769.80
	META PLATFORMS INC-CLASS A	115,299	291.99	33,666,155.01
	NETFLIX INC	23,170	438.84	10,167,922.80
	SIRIUS XM HOLDINGS INC	202,466	4.44	898,949.04
	WARNER BROS DISCOVERY INC	126,972	12.67	1,608,735.24
	AMAZON.COM INC	412,223	128.36	52,912,944.28
	EBAY INC	27,871	43.85	1,222,143.35
	JD.COM INC-ADR	23,663	34.08	806,435.04
	MERCADOLIBRE INC	2,617	1,153.59	3,018,945.03
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	3,173	944.33	2,996,359.09
	PDD HOLDINGS INC-ADR	31,826	67.69	2,154,301.94
	ROSS STORES INC	17,828	109.33	1,949,135.24
	COSTCO WHOLESALE CORP	23,115	537.37	12,421,307.55
	DOLLAR TREE INC	11,487	144.27	1,657,229.49
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	44,970	29.11	1,309,076.70
	KEURIG DR PEPPER INC	73,166	32.20	2,355,945.20
	KRAFT HEINZ CO/THE	63,965	35.66	2,280,991.90
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	70,981	72.88	5,173,095.28
	MONSTER BEVERAGE CORP	54,555	56.61	3,088,358.55
	PEPSICO INC	71,806	186.60	13,398,999.60
	ALIGN TECHNOLOGY INC	3,988	330.92	1,319,708.96
	DEXCOM INC	20,204	127.70	2,580,050.80
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	23,698	79.12	1,874,985.76
	IDEXX LABORATORIES INC	4,326	491.23	2,125,060.98
	INTUITIVE SURGICAL INC	18,263	330.14	6,029,346.82
	AMGEN INC	27,849	222.98	6,209,770.02
	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	30,850	65.41	2,017,898.50
	BIOGEN INC	7,544	284.99	2,149,964.56
	GILEAD SCIENCES INC	65,013	76.24	4,956,591.12
	ILLUMINA INC	8,240	182.48	1,503,635.20
	MODERNA INC	19,869	118.29	2,350,304.01
	REGENERON PHARMACEUTICALS	5,623	704.83	3,963,259.09
	SEAGEN INC	9,773	191.90	1,875,438.70
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	13,424	345.76	4,641,482.24
	PAYPAL HOLDINGS INC	58,152	66.14	3,846,173.28
	ADOBE INC	23,908	481.29	11,506,681.32
	ANSYS INC	4,517	321.39	1,451,718.63
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	7,916	165.84	1,312,789.44
	AUTODESK INC	11,162	201.05	2,244,120.10
	CADENCE DESIGN SYS INC	14,212	230.07	3,269,754.84
COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	26,450	64.71	1,711,579.50
CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	11,681	143.61	1,677,508.41
DATADOG INC-CLASS A	15,442	97.08	1,499,109.36
FORTINET INC	40,925	74.65	3,055,051.25
INTUIT INC	14,597	451.50	6,590,545.50
MICROSOFT CORP	297,489	341.27	101,524,071.03
PALO ALTO NETWORKS INC	15,941	253.40	4,039,449.40
SYNOPSYS INC	7,931	431.11	3,419,133.41
WORKDAY INC-CLASS A	10,737	219.30	2,354,624.10
ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A	13,076	64.69	845,886.44
ZSCALER INC	7,564	141.74	1,072,121.36
APPLE INC	508,254	191.81	97,488,199.74
CISCO SYSTEMS INC	212,395	51.11	10,855,508.45
T-MOBILE US INC	62,539	139.16	8,702,927.24
AMERICAN ELECTRIC POWER	26,831	85.33	2,289,489.23
CONSTELLATION ENERGY	16,909	91.00	1,538,719.00
EXELON CORP	51,838	41.06	2,128,468.28
XCEL ENERGY INC	28,685	63.76	1,828,955.60
ADVANCED MICRO DEVICES	83,933	113.48	9,524,716.84
ANALOG DEVICES INC	26,134	186.19	4,865,889.46
APPLIED MATERIALS INC	43,768	140.38	6,144,151.84
ASML HOLDING NV-NY REG SHS	4,574	699.31	3,198,643.94
BROADCOM INC	21,730	848.00	18,427,040.00
ENPHASE ENERGY INC	7,103	161.38	1,146,282.14
GLOBALFOUNDRIES INC	28,549	61.79	1,764,042.71
INTEL CORP	217,396	31.97	6,950,150.12
KLA CORP	7,151	461.54	3,300,472.54
LAM RESEARCH CORP	7,002	621.00	4,348,242.00
MARVELL TECHNOLOGY INC	44,824	58.82	2,636,547.68
MICROCHIP TECHNOLOGY INC	28,426	86.89	2,469,935.14
MICRON TECHNOLOGY INC	57,041	61.23	3,492,620.43
NVIDIA CORP	128,738	421.03	54,202,560.14
NXP SEMICONDUCTORS NV	13,538	204.37	2,766,761.06
ON SEMICONDUCTOR CORP	22,510	92.61	2,084,651.10
QUALCOMM INC	58,063	115.22	6,690,018.86
TEXAS INSTRUMENTS INC	47,308	174.82	8,270,384.56
COSTAR GROUP INC	21,293	88.04	1,874,635.72
米ドル小計		5,448,805		779,588,389.76
				(112,377,666,383)
合 計		5,448,805		112,377,666,383
				(112,377,666,383)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	101銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。