有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2025/08/26-2026/02/24)

【提出】: 2026/05/22 9:21
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月23日および8月23日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年 8月26日から2026年 2月24日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 8月25日現在]	当期 [2026年 2月24日現在]
1.	期首元本額	4,141,146,792円	3,824,267,518円
	期中追加設定元本額	121,615,151円	81,217,564円
	期中一部解約元本額	438,494,425円	979,278,024円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―円	401,115,039円
3.	受益権の総数	3,824,267,518口	2,926,207,058口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 2月26日至 2025年 8月25日				当期自 2025年 8月26日至 2026年 2月24日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「モルガン・スタンレーグローバル・プレミアム株式オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 20億円以下の部分に対して年1万分の80 20億円超40億円以下の部分に対して年1万分の75 40億円超80億円以下の部分に対して年1万分の70 80億円超の部分に対して年1万分の65				「モルガン・スタンレーグローバル・プレミアム株式オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 20億円以下の部分に対して年1万分の80 20億円超40億円以下の部分に対して年1万分の75 40億円超80億円以下の部分に対して年1万分の70 80億円超の部分に対して年1万分の65
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第53期 2025年 2月26日 2025年 3月24日				第59期 2025年 8月26日 2025年 9月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	384,021,545円		収益調整金額	C	362,213,123円
	分配準備積立金額	D	57,475,830円		分配準備積立金額	D	45,190,163円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,497,375円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	407,403,286円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,096,359,904口		当ファンドの期末残存口数	F	3,845,474,801口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,077円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,059円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	―円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,096,359円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円
	第54期 2025年 3月25日 2025年 4月23日				第60期 2025年 9月25日 2025年10月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	377,773,038円		収益調整金額	C	336,905,609円
	分配準備積立金額	D	52,504,712円		分配準備積立金額	D	41,741,605円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	430,277,750円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	378,647,214円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,029,647,750口		当ファンドの期末残存口数	F	3,574,040,861口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,067円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,059円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	―円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円
	第55期 2025年 4月24日 2025年 5月23日				第61期 2025年10月24日 2025年11月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,124,747円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	375,039,765円		収益調整金額	C	318,591,581円
	分配準備積立金額	D	52,047,574円		分配準備積立金額	D	39,428,822円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	437,212,086円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	358,020,403円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,999,696,160口		当ファンドの期末残存口数	F	3,379,325,869口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,093円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,059円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	―円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,999,696円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円
	第56期 2025年 5月24日 2025年 6月23日				第62期 2025年11月26日 2025年12月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	2,711,702円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	374,811,127円		収益調整金額	C	309,939,842円
	分配準備積立金額	D	57,353,049円		分配準備積立金額	D	38,356,667円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	432,164,176円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	351,008,211円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,989,665,005口		当ファンドの期末残存口数	F	3,287,539,468口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,083円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,067円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	―円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,989,665円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円
	第57期 2025年 6月24日 2025年 7月23日				第63期 2025年12月24日 2026年 1月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,390,659円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	369,018,428円		収益調整金額	C	293,102,121円
	分配準備積立金額	D	52,238,983円		分配準備積立金額	D	38,835,231円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	423,648,070円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	331,937,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,925,191,718口		当ファンドの期末残存口数	F	3,108,925,468口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,079円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,067円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	―円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,925,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円
	第58期 2025年 7月24日 2025年 8月25日				第64期 2026年 1月24日 2026年 2月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	359,535,676円		収益調整金額	C	275,880,346円
	分配準備積立金額	D	49,395,572円		分配準備積立金額	D	36,548,573円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,931,248円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	312,428,919円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,824,267,518口		当ファンドの期末残存口数	F	2,926,207,058口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,069円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,067円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	―円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,824,267円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 2月26日至 2025年 8月25日	当期自 2025年 8月26日至 2026年 2月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 8月25日現在]	当期 [2026年 2月24日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 8月25日現在]	当期 [2026年 2月24日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	34,422,741	△252,567,109
合計	34,422,741	△252,567,109

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2025年 8月25日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,854,505,567	―	2,830,028,813	24,476,754
	イギリスポンド	293,774,127	―	293,437,232	336,895
	ユーロ	498,901,862	―	499,266,610	△364,748
合計		3,647,181,556	―	3,622,732,655	24,448,901

当期[2026年 2月24日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,912,601,083	―	1,909,329,540	3,271,543
	イギリスポンド	210,152,760	―	210,567,729	△414,969
	ユーロ	278,840,336	―	278,984,637	△144,301
合計		2,401,594,179	―	2,398,881,906	2,712,273

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 8月25日現在]	当期 [2026年 2月24日現在]
1口当たり純資産額	1.0197円	0.8629円
(1万口当たり純資産額)	(10,197円)	(8,629円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2025/08/26-2026/02/24)

開示資料

決算