半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2024/10/23-2025/10/22)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年10月23日 至2025年4月22日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年10月22日現在	当中間計算期間末 2025年4月22日現在
1.	※1	期首元本額	24,072,518,651円	10,722,720,354円
		期中追加設定元本額	63,373,572,074円	1,453,100,471円
		期中一部解約元本額	76,723,370,371円	5,548,012,683円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	10,722,720,354口	6,627,808,142口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,912,801,940円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,126,911,546円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年10月24日 至2024年4月23日	当中間計算期間 自2024年10月23日 至2025年4月22日
1.	※1	その他収益	消費税還付金であります。	該当事項はありません。
2.	※2	その他費用	主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年4月22日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年10月22日現在	当中間計算期間末 2025年4月22日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年10月22日現在	当中間計算期間末 2025年4月22日現在
1口当たり純資産額	0.0755円	0.0756円
(1万口当たり純資産額)	( 755円)	( 756円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年10月22日現在 金 額 (円)	2025年4月22日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		22,776,907,505	17,916,388,367
国債証券		32,597,579,688	22,784,924,938
流動資産合計		55,374,487,193	40,701,313,305
資産合計		55,374,487,193	40,701,313,305
負債の部
流動負債
未払解約金		22,602,000	117,000
流動負債合計		22,602,000	117,000
負債合計		22,602,000	117,000
純資産の部
元本等
元本	※1	55,256,626,221	40,589,712,502
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		95,258,972	111,483,803
元本等合計		55,351,885,193	40,701,196,305
純資産合計		55,351,885,193	40,701,196,305
負債純資産合計		55,374,487,193	40,701,313,305

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年10月23日 至2025年4月22日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年10月22日現在	2025年4月22日現在
1.	※1	期首	2023年10月24日	2024年10月23日
		期首元本額	48,951,314,078円	55,256,626,221円
		期中追加設定元本額	36,627,606,194円	18,664,202,861円
		期中一部解約元本額	30,322,294,051円	33,331,116,580円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ米ドル・ブルファンド(適格機関投資家専用)	47,467,343円	49,045,948円
		ダイワ米ドル・ベアファンド(適格機関投資家専用)	3,885,829,489円	5,189,627,695円
		ダイワ・マネーポートフォリオ(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,089,639円	1,089,639円
		ダイワJリートベア・ファンド(適格機関投資家専用)	655,655,157円	964,985,598円
		米国国債プラス日本株式ファンド2021-01(部分為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)	1,518,511円	1,518,511円
		米国国債プラス日本株式ファンド2021-07(部分為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)	1,993,906円	1,993,906円
		ダイワ/バリュー・パートナーズ チャイナ・ヘルスケア・フォーカス	9,976円	9,976円
		通貨選択型 米国リート・αクワトロ(毎月分配型)	1,346円	1,346円
		通貨選択型アメリカン・エクイティ・αクワトロ(毎月分配型)	1,346円	1,346円
		オール・マーケット・インカム戦略(資産成長重視コース)	1,973円	1,973円
		オール・マーケット・インカム戦略(奇数月定額分配コース)	1,973円	1,973円
		オール・マーケット・インカム戦略(奇数月定率分配コース)	1,973円	1,973円
		オール・マーケット・インカム戦略(予想分配金提示型コース)	1,973円	1,973円
		NYダウ・トリプル・レバレッジ	539,805,669円	383,092,476円
		世界セレクティブ株式オープン(為替ヘッジあり/年1回決算型)	998円	998円
		世界セレクティブ株式オープン(為替ヘッジあり/年2回決算型)	998円	998円
		NASDAQ100 3倍ベア	725,940,651円	449,483,177円
		ポーレン米国グロース株式ファンド(資産成長型)	998円	998円
		ポーレン米国グロース株式ファンド(予想分配金提示型)	998円	998円
		トレンド・キャッチ戦略ファンド	9,977円	9,977円
		AHLターゲットリスク・ライト戦略ファンド(適格機関投資家専用)	8,076,387,870円	7,976,627,295円
		ダイワJGBベア・ファンドⅡ(適格機関投資家専用)	41,317,482,076円	25,554,921,071円
		ダイワ/ロジャーズ国際コモディティ™・ファンド	2,417,017円	2,417,017円
		ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)日本円・コース(毎月分配型)	998円	998円
		ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	998円	998円
		ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)アジア通貨・コース(毎月分配型)	998円	998円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	999円	999円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジあり/資産成長型)	999円	999円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジなし/年4回決算型)	999円	999円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジあり/年4回決算型)	999円	999円
		マネーファンド(ラップ専用)	-円	13,871,276円
		ダイワ米国国債7-10年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ - USトライアングル -	997,374円	997,374円
	計		55,256,626,221円	40,589,712,502円
2.		期末日における受益権の総数	55,256,626,221口	40,589,712,502口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年4月22日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年10月22日現在	2025年4月22日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年10月22日現在	2025年4月22日現在
1口当たり純資産額	1.0017円	1.0027円
(1万口当たり純資産額)	(10,017円)	(10,027円)