半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2025/10/23-2026/10/22)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2025年10月23日 至2026年4月22日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年10月22日現在	当中間計算期間末 2026年4月22日現在
1.	※1	期首元本額	10,722,720,354円	4,819,849,602円
		期中追加設定元本額	1,737,479,989円	- 円
		期中一部解約元本額	7,640,350,741円	1,414,282,290円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	4,819,849,602口	3,405,567,312口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,454,953,939円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,147,095,601円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年10月23日 至2025年4月22日	当中間計算期間 自2025年10月23日 至2026年4月22日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2026年4月22日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2025年10月22日現在	当中間計算期間末 2026年4月22日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年10月22日現在	当中間計算期間末 2026年4月22日現在
1口当たり純資産額	0.0757円	0.0759円
(1万口当たり純資産額)	( 757円)	( 759円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年10月22日現在 金 額 (円)	2026年4月22日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		10,117,417,511	7,167,746,653
国債証券		20,693,517,885	8,893,845,328
流動資産合計		30,810,935,396	16,061,591,981
資産合計		30,810,935,396	16,061,591,981
負債の部
流動負債
未払解約金		8,469,700	779,000
流動負債合計		8,469,700	779,000
負債合計		8,469,700	779,000
純資産の部
元本等
元本	※1	30,651,885,668	15,935,590,058
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		150,580,028	125,222,923
元本等合計		30,802,465,696	16,060,812,981
純資産合計		30,802,465,696	16,060,812,981
負債純資産合計		30,810,935,396	16,061,591,981

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年10月23日 至2026年4月22日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年10月22日現在	2026年4月22日現在
1.	※1	期首	2024年10月23日	2025年10月23日
		期首元本額	55,256,626,221円	30,651,885,668円
		期中追加設定元本額	30,191,226,853円	11,374,647,044円
		期中一部解約元本額	54,795,967,406円	26,090,942,654円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ米ドル・ブルファンド(適格機関投資家専用)	51,068,916円	58,101,366円
		ダイワ米ドル・ベアファンド(適格機関投資家専用)	4,702,999,446円	824,077,729円
		ダイワ・マネーポートフォリオ(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,089,639円	1,084,248円
		ダイワJリートベア・ファンド(適格機関投資家専用)	447,045,317円	93,976,686円
		米国国債プラス日本株式ファンド2021-01(部分為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)	44,359,998円	59,270,535円
		米国国債プラス日本株式ファンド2021-07(部分為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)	51,809,589円	71,690,305円
		ダイワ/バリュー・パートナーズ チャイナ・ヘルスケア・フォーカス	9,976円	9,976円
		オール・マーケット・インカム戦略(資産成長重視コース)	1,973円	1,973円
		オール・マーケット・インカム戦略(奇数月定額分配コース)	1,973円	1,973円
		オール・マーケット・インカム戦略(奇数月定率分配コース)	1,973円	1,973円
		オール・マーケット・インカム戦略(予想分配金提示型コース)	1,973円	1,973円
		NYダウ・トリプル・レバレッジ	864,510,673円	832,301,792円
		世界セレクティブ株式オープン(為替ヘッジあり/年1回決算型)	998円	998円
		世界セレクティブ株式オープン(為替ヘッジあり/年2回決算型)	998円	998円
		NASDAQ100 3倍ベア	326,208,636円	230,564,952円
		ポーレン米国グロース株式ファンド(資産成長型)	998円	998円
		ポーレン米国グロース株式ファンド(予想分配金提示型)	998円	998円
		トレンド・キャッチ戦略ファンド	9,977円	-円
		AHLターゲットリスク・ライト戦略ファンド(適格機関投資家専用)	5,092,876,184円	2,007,468,239円
		ダイワJGBベア・ファンドⅡ(適格機関投資家専用)	19,034,168,712円	11,714,422,706円
		ダイワ/ロジャーズ国際コモディティ™・ファンド	2,417,017円	2,417,017円
		ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)日本円・コース(毎月分配型)	998円	998円
		ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	998円	998円
		ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)アジア通貨・コース(毎月分配型)	998円	998円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	999円	999円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジあり/資産成長型)	999円	999円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジなし/年4回決算型)	999円	999円
		ジャナス・ヘンダーソン・バランス・ファンド(為替ヘッジあり/年4回決算型)	999円	999円
		マネーファンド(ラップ専用)	32,300,296円	39,193,215円
		ダイワ米国国債7-10年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ - USトライアングル -	992,418円	992,418円
	計		30,651,885,668円	15,935,590,058円
2.		期末日における受益権の総数	30,651,885,668口	15,935,590,058口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年4月22日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年10月22日現在	2026年4月22日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年10月22日現在	2026年4月22日現在
1口当たり純資産額	1.0049円	1.0079円
(1万口当たり純資産額)	(10,049円)	(10,079円)