剰余金又は欠損金（△）、投資信託
個別
- 2022年6月13日
- -11億5871万
- 2022年12月13日
- -5億6804万
個別
- 2021年12月13日
- -15億4073万
- 2022年6月13日
- -11億5871万
- 2022年12月13日
- -5億6804万
有報情報
- #1 損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【損益及び剰余金計算書】2023/03/06 9:03
第3期自2021年12月14日至2022年6月13日 第4期自2022年6月14日至2022年12月13日 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) △308,492,487 18,336,304 期首剰余金又は期首欠損金(△) △1,540,733,090 △1,158,710,552 剰余金増加額又は欠損金減少額 685,963,334 124,176,552 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 685,963,334 124,176,552 剰余金減少額又は欠損金増加額 3,297,200 1,799,792 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 3,297,200 1,799,792 分配金 ※1- ※1- 期末剰余金又は期末欠損金(△) △1,158,710,552 △568,041,386 - #2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- (収益認識に関する会計基準等の適用)2023/03/06 9:03
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。 - #3 注記表（連結）
- e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2023/03/06 9:03
(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第4期 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 第3期 2022年6月13日現在 第4期 2022年12月13日現在 1. ※1 期首元本額 7,585,229,417円 4,219,655,289円 期中追加設定元本額 10,318,134円 8,644,753円 期中一部解約元本額 3,375,892,262円 452,269,483円 2. 計算期間末日における受益権の総数 4,219,655,289口 3,776,030,559口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,158,710,552円であります。 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は568,041,386円であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第3期 自 2021年12月14日 至 2022年6月13日 第4期 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。 (損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第3期 自 2021年12月14日 至 2022年6月13日 第4期 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第4期 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第4期 2022年12月13日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第3期 2022年6月13日現在 第4期 2022年12月13日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資信託受益証券 △282,927,132 483,864,089 親投資信託受益証券 △1 △3 合計 △282,927,133 483,864,086 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第3期 2022年6月13日現在 第4期 2022年12月13日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (関連当事者との取引に関する注記) 第4期 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第3期 2022年6月13日現在 第4期 2022年12月13日現在 1口当たり純資産額 0.7254円 0.8496円 (1万口当たり純資産額) (7,254円) (8,496円) - #4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- e border="0" style="border-collapse:collapse">2023/03/06 9:03
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度
(2022年3月31日)資産の部 流動資産 現金・預金 4,860 3,168 有価証券 333 486 前払費用 237 332 未収委託者報酬 13,150 13,811 未収収益 49 52 関係会社短期貸付金 18,700 24,900 その他 207 45 流動資産計 37,539 42,799 固定資産 有形固定資産 ※1 224 ※1 203 建物 6 4 器具備品 218 198 無形固定資産 1,937 1,770 ソフトウェア 1,882 1,738 ソフトウェア仮勘定 54 31 投資その他の資産 16,121 16,617 投資有価証券 10,159 10,755 関係会社株式 3,705 3,705 出資金 183 177 長期差入保証金 1,068 1,067 繰延税金資産 973 885 その他 30 26 固定資産計 18,283 18,591 資産合計 55,822 61,390
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 10,574 13,925 利益剰余金合計 10,948 14,299 (単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度
(2022年3月31日)負債の部 流動負債 預り金 68 65 未払金 8,405 9,856 未払収益分配金 13 26 未払償還金 39 12 未払手数料 4,734 4,917 その他未払金 ※2 3,617 ※2 4,900 未払費用 3,777 4,246 未払法人税等 804 980 未払消費税等 631 1,016 賞与引当金 950 866 その他 88 2 流動負債計 14,725 17,033 固定負債 退職給付引当金 2,452 2,399 役員退職慰労引当金 74 13 その他 3 1 固定負債計 2,530 2,415 負債合計 17,256 19,449 純資産の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 10,574 13,925 利益剰余金合計 10,948 14,299 株主資本合計 37,618 40,969 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 947 971 評価・換算差額等合計 947 971 純資産合計 38,566 41,941 負債・純資産合計 55,822 61,390 - #5 附属明細表（連結）
- 以下に記載した情報は監査の対象外であります。2023/03/06 9:03
e border="0" style="width:344.0pt;border-collapse:collapse">(日本円建て) 貸借対照表 2021年6月30日 (円) 資産 投資 簿価 8,843,447,320 評価額 8,842,335,083 銀行預金 944,518,993 スワップ取引の評価額 102,967,290 資産合計 9,889,821,366 負債 未払管理会社報酬及び未払保管会社報酬 2,103,732 未払運用会社報酬 1,226,507 未払受託会社報酬 500,094 負債合計 3,830,333 純資産 9,885,991,033 発行済み口数(クラスA) 1,073,070.4557 1口当り純資産(クラスA) 9,213 損益計算書及び純資産変動計算書 自2020年12月15日 至2021年6月30日 (円) 費用 管理会社報酬及び保管会社報酬 5,971,011 運用会社報酬 3,481,181 保護預り手数料 625,765 受託会社報酬 500,094 支払利息 383,578 売買費用 165,059 費用合計 11,126,688 投資純損失 (11,126,688) 実現益/(損)の内訳 証券投資に係る損失 (4,298,142) スワップ取引に係る損失 (732,229,190) 投資純損失及び実現損 (747,654,020) 評価益/(損)の内訳 スワップ取引に係る評価益 102,967,290 証券投資に係る評価損 (1,112,237) 運用による純資産の純減 (645,798,967) 資本の移動 設定 12,364,890,000 解約 (1,833,100,000) 資本の純変動 10,531,790,000 期初における純資産 - 期末における純資産 9,885,991,033 投資明細表 2021年6月30日 元本 銘柄 通貨 簿価(円) 評価額(円) 純資産 に占める 割合(%) 債券 645,600,000 JAPAN T-BILL 0 05JUL21 SER983 JPY 645,738,651 645,606,456 6.53 1,093,500,000 JAPAN T-BILL 0 26JUL21 SER987 JPY 1,093,799,619 1,093,543,740 11.06 269,800,000 JAPAN T-BILL 0 10AUG21 SER992 JPY 269,873,385 269,821,584 2.73 153,000,000 JAPAN T-BILL 0 16AUG21 SER993 JPY 153,039,933 153,012,240 1.55 551,800,000 JAPAN T-BILL 0 23AUG21 SER995 JPY 551,992,578 551,877,252 5.58 592,900,000 JAPAN T-BILL 0 30AUG21 SER997 JPY 593,069,569 592,988,935 6.00 195,150,000 JAPAN T-BILL 0 13SEP21 SER1000 JPY 195,200,934 195,179,272 1.97 209,400,000 JAPAN T-BILL 0 21SEP21 SER1003 JPY 209,455,281 209,433,504 2.12 5,130,000,000 JAPAN T-BILL 0 27SEP21 SER1004 JPY 5,131,277,370 5,130,872,100 51.90 債券合計 8,843,447,320 8,842,335,083 89.44 投資合計 8,843,447,320 8,842,335,083 89.44 スワップ取引(2021年6月30日時点) 契約口数 指数スワップ 通貨 満期日 参照指数 評価額(円) 17,104,201.00 S46 Index Swap JPY 07/12/2021 CIEQCU13 102,967,290.00 「ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">元本 ※1 49,456,140,495 43,564,317,249 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 99,009,023 75,703,974 貸借対照表 2022年6月13日現在 2022年12月13日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 49,805,149,518 44,933,059,223 流動資産合計 49,805,149,518 44,933,059,223 資産合計 49,805,149,518 44,933,059,223 負債の部 流動負債 未払解約金 250,000,000 1,293,038,000 流動負債合計 250,000,000 1,293,038,000 負債合計 250,000,000 1,293,038,000 純資産の部 元本等 元本 ※1 49,456,140,495 43,564,317,249 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 99,009,023 75,703,974 元本等合計 49,555,149,518 43,640,021,223 純資産合計 49,555,149,518 43,640,021,223 負債純資産合計 49,805,149,518 44,933,059,223 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日 該当事項はありません。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2022年6月13日現在 2022年12月13日現在 1. ※1 期首 2021年12月14日 2022年6月14日 期首元本額 94,690,652,236円 49,456,140,495円 期中追加設定元本額 44,271,510,016円 50,260,186,963円 期中一部解約元本額 89,506,021,757円 56,152,010,209円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワ米ドル・ブルファンド(適格機関投資家専用) 2,841,320,847円 3,974,859,681円 ダイワ米ドル・ベアファンド(適格機関投資家専用) 8,387,183,777円 8,693,698,564円 ダイワ・マネーポートフォリオ(FOFs用)(適格機関投資家専用) 1,089,639円 1,089,639円 ダイワJリートベア・ファンド(適格機関投資家専用) 1,754,209,036円 2,083,616,103円 米国国債プラス日本株式ファンド2021-01(部分為替ヘッジあり/適格機関投資家専用) 13,993,561円 1,518,511円 米国国債プラス日本株式ファンド2021-07(部分為替ヘッジあり/適格機関投資家専用) 25,948,394円 9,980,330円 米国国債プラス日本株式ファンド2022-01(部分為替ヘッジあり/適格機関投資家専用) 256,288,842円 -円 ダイワ/バリュー・パートナーズ チャイナ・ヘルスケア・フォーカス 9,976円 9,976円 通貨選択型 米国リート・αクワトロ(毎月分配型) 159,141円 159,141円 通貨選択型アメリカン・エクイティ・αクワトロ(毎月分配型) 159,141円 159,141円 オール・マーケット・インカム戦略(資産成長重視コース) 9,963円 9,963円 オール・マーケット・インカム戦略(奇数月定額分配コース) 9,963円 9,963円 オール・マーケット・インカム戦略(奇数月定率分配コース) 9,963円 9,963円 オール・マーケット・インカム戦略(予想分配金提示型コース) 9,963円 9,963円 NYダウ・トリプル・レバレッジ 1,506,712,234円 1,486,750,161円 世界セレクティブ株式オープン(為替ヘッジあり/年1回決算型) 998円 998円 世界セレクティブ株式オープン(為替ヘッジあり/年2回決算型) 998円 998円 FANG+ブルベア・マネーポートフォリオ 992,420円 992,420円 ポーレン米国グロース株式ファンド(資産成長型) 998円 998円 ポーレン米国グロース株式ファンド(予想分配金提示型) 998円 998円 トレンド・キャッチ戦略ファンド 9,977円 9,977円 AHLターゲットリスク・ライト戦略ファンド(適格機関投資家専用) 8,364,886,518円 8,364,886,518円 ダイワユーロベア・ファンド2(2倍、非リバランス型)(適格機関投資家専用) 4,504,108,163円 -円 ダイワユーロベア・ファンド(2倍、非リバランス型)(適格機関投資家専用) 16,217,075,074円 -円 ダイワJGBベア・ファンドⅡ(適格機関投資家専用) 5,578,348,775円 18,942,942,107円 ダイワ/ロジャーズ国際コモディティ™・ファンド 2,417,017円 2,417,017円 ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)日本円・コース(毎月分配型) 998円 998円 ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型) 998円 998円 ダイワ/フィデリティ・アジア・ハイ・イールド債券ファンド(通貨選択型)アジア通貨・コース(毎月分配型) 998円 998円 ダイワ豪ドル建て高利回り証券α(毎月分配型) 9,949円 9,949円 ダイワ米国国債7-10年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ - USトライアングル - 997,374円 997,374円 ダイワ豪ドル建て高利回り証券ファンド -予想分配金提示型- 173,802円 173,802円 計 49,456,140,495円 43,564,317,249円 2. 期末日における受益権の総数 49,456,140,495口 43,564,317,249口
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2022年12月13日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 2022年6月13日現在 2022年12月13日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 2022年6月13日現在 2022年12月13日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (1口当たり情報) 2022年6月13日現在 2022年12月13日現在 1口当たり純資産額 1.0020円 1.0017円 (1万口当たり純資産額) (10,020円) (10,017円)
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