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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和3年6月8日-令和3年12月6日)

【提出】: 2022/03/04 9:09
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月6日および12月6日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 6月 8日から令和 3年12月 6日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 6日現在]
1.	期首元本額	1,686,223,247円	5,437,380,231円
	期中追加設定元本額	3,782,100,682円	5,751,849,567円
	期中一部解約元本額	30,943,698円	399,979,952円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	177,096,363円	―円
3.	受益権の総数	5,437,380,231口	10,789,249,846口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 1月21日至令和 3年 6月 7日				当期自令和 3年 6月 8日至令和 3年12月 6日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「サイバーセキュリティ株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「サイバーセキュリティ株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第1期令和 3年 1月21日令和 3年 2月 8日				第6期令和 3年 6月 8日令和 3年 7月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,944,477円		費用控除後の配当等収益額	A	1,207,295円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	55,611,981円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	296,707,553円
	収益調整金額	C	702,007円		収益調整金額	C	59,003,753円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	61,061,583円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,258,465円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	417,980,184円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,816,525,223口		当ファンドの期末残存口数	F	5,474,782,045口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	210円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	763円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,747,820円
	第2期令和 3年 2月 9日令和 3年 3月 8日				第7期令和 3年 7月 7日令和 3年 8月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	626,393円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	326,622,532円
	収益調整金額	C	34,221,828円		収益調整金額	C	90,701,994円
	分配準備積立金額	D	58,513,960円		分配準備積立金額	D	301,919,905円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,735,788円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	719,870,824円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,387,552,473口		当ファンドの期末残存口数	F	5,917,521,877口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	211円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,216円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,175,218円
	第3期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 6日				第8期令和 3年 8月 7日令和 3年 9月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,154,335円		費用控除後の配当等収益額	A	1,672,848円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	463,922,052円
	収益調整金額	C	44,583,219円		収益調整金額	C	150,223,356円
	分配準備積立金額	D	58,470,480円		分配準備積立金額	D	563,691,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,208,034円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,179,509,446円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,875,186,608口		当ファンドの期末残存口数	F	6,393,210,834口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	213円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,844円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	200円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	127,864,216円
	第4期令和 3年 4月 7日令和 3年 5月 6日				第9期令和 3年 9月 7日令和 3年10月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	731,735円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	50,852,604円		収益調整金額	C	348,016,689円
	分配準備積立金額	D	59,546,138円		分配準備積立金額	D	898,353,033円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,130,477円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,246,369,722円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,164,678,565口		当ファンドの期末残存口数	F	7,576,242,310口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	215円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,645円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	75,762,423円
	第5期令和 3年 5月 7日令和 3年 6月 7日				第10期令和 3年10月 7日令和 3年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,173,687円		費用控除後の配当等収益額	A	436,329円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	673,580,453円
	収益調整金額	C	56,982,059円		収益調整金額	C	523,205,253円
	分配準備積立金額	D	60,074,392円		分配準備積立金額	D	811,221,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,230,138円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,008,443,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,437,380,231口		当ファンドの期末残存口数	F	8,636,442,967口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	219円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,325円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	300円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	259,093,289円
					第11期令和 3年11月 9日令和 3年12月 6日
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	―円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
					収益調整金額	C	965,646,281円
					分配準備積立金額	D	1,220,185,864円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,185,832,145円
					当ファンドの期末残存口数	F	10,789,249,846口
					1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,025円
					1万口当たり分配金額	H	100円
					収益分配金金額	I=F*H/10,000	107,892,498円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 1月21日至令和 3年 6月 7日	当期自令和 3年 6月 8日至令和 3年12月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 6日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 6日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	191,862,553	△1,417,674,888
合計	191,862,553	△1,417,674,888

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年 6月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	4,574,241,419	―	4,604,806,800	△30,565,381
	イギリスポンド	81,415,770	―	82,254,251	△838,481
	香港ドル	46,404,731	―	46,759,377	△354,646
合計		4,702,061,920	―	4,733,820,428	△31,758,508

当期[令和 3年12月 6日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	10,157,228,754	―	10,069,621,803	87,606,951
	イギリスポンド	179,970,651	―	175,091,670	4,878,981
合計		10,337,199,405	―	10,244,713,473	92,485,932

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 6日現在]
1口当たり純資産額	0.9674円	1.0355円
(1万口当たり純資産額)	(9,674円)	(10,355円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和3年6月8日-令和3年12月6日)

開示資料

決算