④ 為替変動リスク
<限定為替ヘッジコース>投資対象ファンドの「JPY限定為替ヘッジ・クラス」では、当該クラスの純資産額を米ドル換算した額の米ドル売り・円買いを行います(限定為替ヘッジ)。実質の通貨配分と異なる場合が想定され、ヘッジが行われない部分やオーバーヘッジとなる部分が発生します。したがって、限定為替ヘッジコースでは為替変動の影響を受けることが想定されます。
また、円の金利が米ドルの金利より低い場合、その金利差相当分のヘッジコストがかかるため、基準価額の変動要因となります。

2024/03/18 9:03

#4 投資方針（連結）

として、外国投資証券である「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ - テンプルトン・グローバル・ボンド・ファンド (Class I (Mdis) JPY-H1)」への投資を通じて、世界各国(新興国を含む)の国債および政府機関債等に実質的な投資を行います。また、証券投資信託である「日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)」の受益証券への投資も行います。
② 外国投資証券への投資は高位(概ね信託財産の純資産総額の90%以上)を維持することを基本とします。ただし、当該外国投資証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、当該外国投資証券への投資は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
③ 一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。

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#5 投資状況-001

(1)【投資状況】

資産の種類	国名/地域名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	9,533,432	1.31
合計(純資産総額)		726,639,001	100.00

e border="0">資産の種類国名/地域名時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本2,834,9590.39投資証券ルクセンブルク714,270,61098.30現金・預金・その他の資産(負債控除後)―9,533,4321.31合計(純資産総額)726,639,001100.00e border="0">

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#6 投資状況-002

(1)【投資状況】

資産の種類	国名/地域名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	39,087,812	1.55
合計(純資産総額)		2,521,419,433	100.00

e border="0">資産の種類国名/地域名時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本11,747,1900.47投資証券ルクセンブルク2,470,584,43197.98現金・預金・その他の資産(負債控除後)―39,087,8121.55合計(純資産総額)2,521,419,433100.00e border="0">

2024/03/18 9:03

#7 投資状況-003

(1)【投資状況】

資産の種類	国名/地域名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	2,073,305	1.89
合計(純資産総額)		109,633,243	100.00

e border="0">資産の種類国名/地域名時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本823,1950.75投資証券ルクセンブルク106,736,74397.36現金・預金・その他の資産(負債控除後)―2,073,3051.89合計(純資産総額)109,633,243100.00e border="0">

2024/03/18 9:03

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)その他有価証券市場価格のない株式等以外のもの期末日の市場価額等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)市場価格のない株式等移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産定額法によっております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります。建物 6年～18年器具備品 3年～10年
	(2)無形固定資産ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準	(1)賞与引当金従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支給見込額のうち当事業年度末までの期間に係る部分の金額を計上しております。
	(2)退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合用支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
4.収益及び費用の計上基準	当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、業務受託報酬及び投資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。収益は次の5つのステップを適用し認識しております。ステップ1:顧客との契約を識別する。ステップ2:契約における履行義務を識別する。ステップ3:取引価額を算定する。ステップ4:契約における履行義務に取引価額を配分する。ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指図、基準価額の算出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負っており、日々の運用ファンドの純資産総額に各報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間において日々充足されると判断し、運用期間に渡り収益として認識しております。運用受託報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき投資一任業務の履行義務を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された一定の報酬率(もしくは段階報酬率)を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断し、サービス提供期間に渡り収益として認識しております。成功報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき特定のベンチマーク又はその他のパフォーマンス目標を上回る運用履行義務を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された成功報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は口座の計算期間末において充足され、期末時点で将来著しい減額が発生しない可能性が高いと見込まれた時点で収益として認識しております。投資助言報酬は対象顧客との投資助言契約に基づき投資助言業務の履行義務を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された一定の報酬率(もしくは段階報酬率)を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断しサービス提供期間に渡り収益として認識しております。業務受託報酬は、当社の関係会社とのサービス契約書に基づき営業・マーケティング・オペレーショナル・アドミニストレーションなどのサポートを提供する履行義務を負っており、月々の実際の費用額にグループ全体で適用されている移転価格税制ポリシーで定められたマークアップが加算されて算出されます。当該履行義務はサービス期間に渡り充足されると判断しサービス提供期間に渡り収益として認識しております。
5. 外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準	外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
6.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)消費税等の会計処理固定資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、発生会計期間の費用として処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを認識していないため、注記を省略しております。

2024/03/18 9:03

#9 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

期間末		純資産総額(円)		基準価額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">期間末純資産総額(円)基準価額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第7計算期間末(2014年 6月20日)3,566,501,0213,569,594,76211,52811,538第8計算期間末(2014年12月22日)4,393,636,8384,397,512,13211,33811,348第9計算期間末(2015年 6月22日)4,433,152,9914,437,087,18311,26811,278第10計算期間末(2015年12月21日)4,140,653,2024,144,536,85310,66210,672第11計算期間末(2016年 6月20日)6,055,847,8946,061,877,98710,04310,053第12計算期間末(2016年12月20日)5,999,113,7436,004,541,44211,05311,063第13計算期間末(2017年 6月20日)6,168,532,2396,173,984,41711,31411,324第14計算期間末(2017年12月20日)5,684,848,5175,689,940,47611,16411,174第15計算期間末(2018年 6月20日)5,156,397,8125,161,187,07910,76710,777第16計算期間末(2018年12月20日)5,039,016,9385,043,654,53210,86610,876第17計算期間末(2019年 6月20日)5,043,890,4885,048,474,85911,00211,012第18計算期間末(2019年12月20日)4,543,688,3234,548,024,71210,47810,488第19計算期間末(2020年 6月22日)4,222,992,9964,227,209,46410,01510,025第20計算期間末(2020年12月21日)3,981,572,9203,985,572,5079,9559,965第21計算期間末(2021年 6月21日)3,779,954,2603,783,865,2979,6659,675第22計算期間末(2021年12月20日)1,106,365,1701,107,551,0139,3309,340第23計算期間末(2022年 6月20日)951,753,349952,834,0558,8078,817第24計算期間末(2022年12月20日)860,563,721861,579,3318,4738,483第25計算期間末(2023年 6月20日)833,872,830834,870,3908,3598,369第26計算期間末(2023年12月20日)721,694,508722,584,1688,1128,1222022年12月末日872,925,306―8,585―2023年 1月末日896,322,357―8,791―2月末日848,550,817―8,354―3月末日869,411,854―8,628―4月末日861,777,885―8,551―5月末日831,697,360―8,253―6月末日820,890,323―8,219―7月末日823,177,432―8,354―8月末日789,009,637―8,065―9月末日738,946,944―7,676―10月末日715,697,750―7,498―11月末日730,185,003―7,931―12月末日726,639,001―8,226―e border="0">(注)基準価額は1万口当たりの純資産額です。

2024/03/18 9:03

#10 純資産の推移-002

①【純資産の推移】

期間末		純資産総額(円)		基準価額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">期間末純資産総額(円)基準価額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第7計算期間末(2014年 6月20日)7,058,740,7737,063,698,35914,23814,248第8計算期間末(2014年12月22日)9,138,476,4489,144,077,86416,31516,325第9計算期間末(2015年 6月22日)9,728,358,4069,734,199,52116,65516,665第10計算期間末(2015年12月21日)8,395,306,9728,400,687,73315,60215,612第11計算期間末(2016年 6月20日)6,508,684,3146,513,816,68012,68212,692第12計算期間末(2016年12月20日)7,215,668,6287,220,284,64315,63215,642第13計算期間末(2017年 6月20日)6,422,402,3796,426,572,38115,40115,411第14計算期間末(2017年12月20日)5,774,252,6165,777,983,05115,47915,489第15計算期間末(2018年 6月20日)5,145,408,1125,148,900,05314,73514,745第16計算期間末(2018年12月20日)5,014,696,3555,017,955,20615,38815,398第17計算期間末(2019年 6月20日)4,776,203,2034,779,347,46615,19015,200第18計算期間末(2019年12月20日)4,452,719,0044,455,721,48114,83014,840第19計算期間末(2020年 6月22日)3,915,764,7553,918,560,61014,00614,016第20計算期間末(2020年12月21日)3,466,613,9723,469,179,13513,51413,524第21計算期間末(2021年 6月21日)3,300,788,2523,303,143,10314,01714,027第22計算期間末(2021年12月20日)3,117,727,6203,119,953,59814,00614,016第23計算期間末(2022年 6月20日)3,137,626,8673,139,618,18415,75715,767第24計算期間末(2022年12月20日)2,910,501,1892,912,351,34815,73115,741第25計算期間末(2023年 6月20日)2,868,523,4772,870,253,86016,57716,587第26計算期間末(2023年12月20日)2,559,228,5192,560,750,19216,81916,8292022年12月末日2,871,380,122―15,524―2023年 1月末日2,879,738,242―15,677―2月末日2,857,937,998―15,610―3月末日2,758,111,821―15,782―4月末日2,759,520,211―15,861―5月末日2,799,994,340―16,052―6月末日2,838,315,447―16,653―7月末日2,788,416,689―16,575―8月末日2,796,056,539―16,660―9月末日2,689,400,865―16,264―10月末日2,606,096,924―15,948―11月末日2,645,474,530―16,757―12月末日2,521,419,433―16,802―e border="0">(注)基準価額は1万口当たりの純資産額です。

2024/03/18 9:03

#11 純資産の推移-003

①【純資産の推移】

期間末		純資産総額(円)		基準価額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">期間末純資産総額(円)基準価額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第7特定期間末(2014年 6月20日)942,604,284950,895,00813,45613,576第8特定期間末(2014年12月22日)1,004,561,3121,012,435,12715,28915,409第9特定期間末(2015年 6月22日)988,719,972996,706,84815,48815,608第10特定期間末(2015年12月21日)808,074,637815,356,13814,38614,506第11特定期間末(2016年 6月20日)592,479,501598,787,28811,59611,716第12特定期間末(2016年12月20日)604,670,522610,351,19114,17214,292第13特定期間末(2017年 6月20日)984,201,5541,000,549,02613,62513,925第14特定期間末(2017年12月20日)873,826,157891,710,73913,39513,695第15特定期間末(2018年 6月20日)670,458,552687,376,02512,44912,749第16特定期間末(2018年12月20日)647,441,779662,997,76312,70713,007第17特定期間末(2019年 6月20日)344,873,925354,586,55612,22512,525第18特定期間末(2019年12月20日)251,101,523258,021,74611,66011,960第19特定期間末(2020年 6月22日)206,429,118212,657,41510,73811,038第20特定期間末(2020年12月21日)147,007,259150,122,05710,19710,372第21特定期間末(2021年 6月21日)144,566,288146,704,42310,42910,579第22特定期間末(2021年12月20日)140,916,563142,987,26810,27510,425第23特定期間末(2022年 6月20日)129,064,659130,790,34011,41211,562第24特定期間末(2022年12月20日)93,709,83495,260,23811,25211,402第25特定期間末(2023年 6月20日)106,522,866107,829,29511,71511,865第26特定期間末(2023年12月20日)109,933,984111,340,69111,73611,8862022年12月末日92,558,207―11,105―2023年 1月末日92,093,369―11,188―2月末日88,661,031―11,117―3月末日100,063,342―11,220―4月末日100,413,693―11,252―5月末日101,437,195―11,362―6月末日107,538,986―11,767―7月末日108,167,998―11,686―8月末日109,511,313―11,721―9月末日109,038,629―11,419―10月末日107,088,869―11,174―11月末日110,697,746―11,710―12月末日109,633,243―11,725―e border="0">(注1)分配付の純資産総額及び基準価額は、各特定期間末の純資産総額及び基準価額に、各特定期間中に支払われた分配金の総額(基準価額については1万口当たり)を加算しております。(注2)基準価額は1万口当たりの純資産額です。

2024/03/18 9:03

#12 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	727,761,756	円
Ⅱ 負債総額	1,122,755	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	726,639,001	円
Ⅳ 発行済口数	883,332,544	口
Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ×10,000)	8,226	円

e border="0">Ⅰ 資産総額727,761,756円Ⅱ 負債総額1,122,755円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)726,639,001円Ⅳ 発行済口数883,332,544口Ⅴ 1万口当たり純資産額

2024/03/18 9:03

#13 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	2,529,205,446	円
Ⅱ 負債総額	7,786,013	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,521,419,433	円
Ⅳ 発行済口数	1,500,677,161	口
Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ×10,000)	16,802	円

e border="0">Ⅰ 資産総額2,529,205,446円Ⅱ 負債総額7,786,013円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,521,419,433円Ⅳ 発行済口数1,500,677,161口Ⅴ 1万口当たり純資産額

2024/03/18 9:03

#14 純資産額計算書-003

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	109,662,401	円
Ⅱ 負債総額	29,158	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	109,633,243	円
Ⅳ 発行済口数	93,505,439	口
Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ×10,000)	11,725	円

e border="0">Ⅰ 資産総額109,662,401円Ⅱ 負債総額29,158円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)109,633,243円Ⅳ 発行済口数93,505,439口Ⅴ 1万口当たり純資産額

2024/03/18 9:03

#15 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。

② 有価証券などの評価基準

2024/03/18 9:03

#16 運用状況（連結）

以下は、2023年12月29日現在の運用状況であります。
投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率です。また、小数点以下第3位を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。

2024/03/18 9:03

#17 附属明細表（連結）

①株式該当事項はありません。
e border="0">②株式以外の有価証券e border="0">種類通貨銘柄券面総額評価額(円)備考投資信託受益証券日本円日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)2,703,5662,832,526小計銘柄数:12,703,5662,832,526組入時価比率:0.4%100.0%合計2,832,526投資証券日本円フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ - テンプルトン・グローバル・ボンド・ファンド (Class I (Mdis) JPY-H1)1,345,243.729703,966,043小計銘柄数:11,345,243.729703,966,043組入時価比率:97.5%100.0%合計703,966,043合計706,798,569e border="0">(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

2024/03/18 9:03