半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/04/18-2024/04/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		当中間計算期間 自2023年4月18日 至2023年10月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2023年4月17日現在	当中間計算期間末 2023年10月17日現在
1.	※1	期首元本額	48,394,228,314円	34,984,269,942円
		期中追加設定元本額	94,888,535,144円	35,279,391,699円
		期中一部解約元本額	108,298,493,516円	44,649,622,524円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	34,984,269,942口	25,614,039,117口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,188,618,996円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2022年4月16日 至2022年10月15日	当中間計算期間 自2023年4月18日 至2023年10月17日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年10月17日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	前計算期間末 2023年4月17日現在				当中間計算期間末 2023年10月17日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	79,459,680,000	-	81,167,850,000	1,708,170,000	85,371,760,000	-	84,361,320,000	△1,010,440,000
合計	79,459,680,000	-	81,167,850,000	1,708,170,000	85,371,760,000	-	84,361,320,000	△1,010,440,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2023年4月17日現在	当中間計算期間末 2023年10月17日現在
1口当たり純資産額	0.7945円	1.1035円
(1万口当たり純資産額)	( 7,945円)	(11,035円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年4月17日現在 金 額 (円)	2023年10月17日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		199,824,918,560	152,389,882,070
流動資産合計		199,824,918,560	152,389,882,070
資産合計		199,824,918,560	152,389,882,070
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	199,765,146,607	152,383,402,835
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		59,771,953	6,479,235
元本等合計		199,824,918,560	152,389,882,070
純資産合計		199,824,918,560	152,389,882,070
負債純資産合計		199,824,918,560	152,389,882,070

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

自2023年4月18日 至2023年10月17日

該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年4月17日現在	2023年10月17日現在
1.	※1	期首	2022年4月16日	2023年4月18日
		期首元本額	171,672,475,088円	199,765,146,607円
		期中追加設定元本額	191,888,611,348円	128,918,865,533円
		期中一部解約元本額	163,795,939,829円	176,300,609,305円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-	947,268円	947,268円
		ダイワ/ミレーアセット・インド株式ファンド -インドの匠-	29,910,270円	29,910,270円
		ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジあり)	998円	998円
		ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジなし)	998円	998円
		US短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/毎月決算型)	102,434円	102,434円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(為替ヘッジあり)	39,849円	39,849円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-(為替ヘッジあり)	3,985円	3,985円
		iFreeレバレッジ S&P500	11,140,269,924円	8,578,400,572円
		iFreeレバレッジ NASDAQ100	107,949,868,540円	68,345,117,337円
		クリーンテック株式ファンド(資産成長型)	998,802円	998,802円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(毎月決算/予想分配金提示型)	999円	999円
		世界インフラ戦略ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	499,501円	499,501円
		iFreeETF 日経平均レバレッジ・インデックス	3,386,220,019円	4,366,275,979円
		iFreeETF 日経平均ダブルインバース・インデックス	7,383,844,723円	7,383,524,817円
		iFreeETF TOPIXレバレッジ(2倍)指数	910,046,971円	1,207,970,593円
		iFreeETF TOPIXダブルインバース(-2倍)指数	2,325,943,751円	926,253,680円
		iFreeETF 日経平均インバース・インデックス	11,858,613,416円	8,258,653,432円
		iFreeETF TOPIXインバース(-1倍)指数	9,971,825,285円	11,471,375,420円
		iFreeETF JPX日経400レバレッジ・インデックス	538,317,221円	788,263,236円
		iFreeETF JPX日経400インバース・インデックス	151,994,519円	114,002,117円
		iFreeETF JPX日経400ダブルインバース・インデックス	88,925,071円	78,926,070円
		iFreeETF S&P500レバレッジ	426,605,718円	553,578,429円
		iFreeETF S&P500インバース	3,690,569,933円	2,345,125,658円
		ダイワ米国投資法人債ファンド(為替ヘッジあり)2016-07	997円	-円
		ダイワ米国投資法人債ファンド(為替ヘッジあり)2016-10	997円	-円
		先進国トータルリターン戦略ファンド(リスク抑制型/適格機関投資家専用)	207,414,601円	207,414,601円
		ダイワ日本国債15-20年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ -SLトレード-	4,992,083円	4,992,083円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオ6	23,336,198,479円	21,876,007,992円
		ブル3倍日本株ポートフォリオ6	13,386,952,166円	12,437,636,953円
		ベア2倍日本株ポートフォリオ6	2,918,051,557円	3,317,601,716円
		ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ	51,208,797円	89,620,174円
		ダイワUS短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	9,957円	9,957円
		ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジあり)	997円	997円
		ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジなし)	997円	997円
		ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり)	997円	-円
		ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジなし)	997円	-円
		ダイワ/ミレーアセット亜細亜株式ファンド	4,148円	4,148円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)米ドル・コース	10,833円	10,833円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)ブラジル・レアル・コース	10,788円	10,788円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)通貨セレクト・コース	12,751円	12,751円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-	100,588円	100,588円
		ダイワ/ミレーアセット・アジア・セクターリーダー株ファンド	5,813円	5,813円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	398,764円	-円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	99,691円	-円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	398,764円	-円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	398,764円	-円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 通貨セレクト・コース(毎月分配型)	15,402円	-円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 日本円・コース	300,273円	-円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 豪ドル・コース	200,861円	-円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 ブラジル･レアル・コース	300,273円	-円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 米ドル・コース	1,999,177円	-円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 通貨セレクト・コース	505,900円	-円
	計		199,765,146,607円	152,383,402,835円
2.		期末日における受益権の総数	199,765,146,607口	152,383,402,835口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年10月17日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年4月17日現在	2023年10月17日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年4月17日現在	2023年10月17日現在
1口当たり純資産額	1.0003円	1.0000円
(1万口当たり純資産額)	(10,003円)	(10,000円)