有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2024/04/26-2025/04/25)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、中間計算期間末日の前営業日の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎年4月26日から翌年4月25日までとしております。当中間計算期間は2024年4月26日から2024年10月25日までとしております。

(中間貸借対照表に関する注記)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3期中間計算期間(自 2023年 4月26日至 2023年10月25日)
該当事項はありません。
第4期中間計算期間(自 2024年 4月26日至 2024年10月25日)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第3期 2024年 4月25日現在	第4期中間計算期間 2024年10月25日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①投資信託受益証券	①投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	②上記以外の金融商品	②上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

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