有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/05/26-2024/05/27)

RM日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 5月27日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,613,921,929
株式	26,178,462,860
派生商品評価勘定	80,889,410
未収配当金	138,663,608
未収利息	716
差入委託証拠金	118,994,000
流動資産合計	29,130,932,523
資産合計	29,130,932,523
負債の部
流動負債
前受金	58,644,000
未払解約金	216,018,000
流動負債合計	274,662,000
負債合計	274,662,000
純資産の部
元本等
元本	12,648,608,418
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,207,662,105
元本等合計	28,856,270,523
純資産合計	28,856,270,523
負債純資産合計	29,130,932,523

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 5月27日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2023年 5月26日
	期首元本額	6,160,726,664円
	期中追加設定元本額	15,701,554,007円
	期中一部解約元本額	9,213,672,253円
	期末元本額	12,648,608,418円
	期末元本の内訳※
	りそな日経225インデックス	6,958,127,550円
	Smart-i 日経225インデックス	5,689,960,510円
	りそなRC日経225ファンドⅡ(適格機関投資家専用)	520,358円
2.	計算日における受益権の総数	12,648,608,418口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	2.2814円
	(10,000口当たり純資産額)	(22,814円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2024年 5月27日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2024年 5月27日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2024年 5月27日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2024年 5月27日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	3,509,998,923
合計	3,509,998,923

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(2024年 5月27日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,581,922,590	-	2,662,812,000	80,889,410
合計		2,581,922,590	-	2,662,812,000	80,889,410

(注)時価の算定方法

先物取引

国内先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	22,000	901.40	19,830,800
INPEX	8,800	2,388.50	21,018,800
コムシスホールディングス	22,000	3,181.00	69,982,000
大成建設	4,400	5,944.00	26,153,600
大林組	22,000	1,845.50	40,601,000
清水建設	22,000	898.00	19,756,000
長谷工コーポレーション	4,400	1,785.00	7,854,000
鹿島建設	11,000	2,652.50	29,177,500
大和ハウス工業	22,000	4,152.00	91,344,000
積水ハウス	22,000	3,567.00	78,474,000
日揮ホールディングス	22,000	1,283.50	28,237,000
日清製粉グループ本社	22,000	1,741.50	38,313,000
明治ホールディングス	8,800	3,521.00	30,984,800
日本ハム	11,000	4,906.00	53,966,000
サッポロホールディングス	4,400	5,230.00	23,012,000
アサヒグループホールディングス	22,000	5,920.00	130,240,000
キリンホールディングス	22,000	2,226.50	48,983,000
キッコーマン	110,000	1,856.50	204,215,000
味の素	22,000	5,973.00	131,406,000
ニチレイ	11,000	3,622.00	39,842,000
日本たばこ産業	22,000	4,452.00	97,944,000
帝人	4,400	1,579.50	6,949,800
東レ	22,000	779.10	17,140,200
王子ホールディングス	22,000	627.50	13,805,000
日本製紙	2,200	961.00	2,114,200
クラレ	22,000	1,907.00	41,954,000
旭化成	22,000	1,043.00	22,946,000
レゾナック・ホールディングス	2,200	3,454.00	7,598,800
住友化学	22,000	316.40	6,960,800
日産化学	22,000	4,428.00	97,416,000
東ソー	11,000	1,944.00	21,384,000
トクヤマ	4,400	3,087.00	13,582,800
デンカ	4,400	2,231.50	9,818,600
信越化学工業	110,000	5,949.00	654,390,000
三井化学	4,400	4,696.00	20,662,400
三菱ケミカルグループ	11,000	815.10	8,966,100
UBE	2,200	2,905.00	6,391,000
花王	22,000	6,955.00	153,010,000
DIC	2,200	3,288.00	7,233,600
富士フイルムホールディングス	66,000	3,549.00	234,234,000
資生堂	22,000	4,969.00	109,318,000
日東電工	22,000	12,305.00	270,710,000
協和キリン	22,000	2,583.00	56,826,000
武田薬品工業	22,000	4,131.00	90,882,000
アステラス製薬	110,000	1,569.50	172,645,000
住友ファーマ	22,000	299.00	6,578,000
塩野義製薬	22,000	6,921.00	152,262,000
中外製薬	66,000	4,807.00	317,262,000
エーザイ	22,000	6,781.00	149,182,000
第一三共	66,000	5,627.00	371,382,000
大塚ホールディングス	22,000	6,152.00	135,344,000
出光興産	44,000	1,026.50	45,166,000
ENEOSホールディングス	22,000	792.10	17,426,200
横浜ゴム	11,000	4,015.00	44,165,000
ブリヂストン	22,000	6,935.00	152,570,000
AGC	4,400	5,475.00	24,090,000
日本電気硝子	6,600	3,615.00	23,859,000
太平洋セメント	2,200	3,895.00	8,569,000
東海カーボン	22,000	991.20	21,806,400
TOTO	11,000	4,010.00	44,110,000
日本碍子	22,000	2,085.50	45,881,000
日本製鉄	2,200	3,400.00	7,480,000
神戸製鋼所	2,200	1,987.00	4,371,400
JFEホールディングス	2,200	2,316.50	5,096,300
三井金属鉱業	2,200	5,089.00	11,195,800
三菱マテリアル	2,200	3,036.00	6,679,200
住友金属鉱山	11,000	5,198.00	57,178,000
DOWAホールディングス	4,400	5,896.00	25,942,400
古河電気工業	2,200	3,997.00	8,793,400
住友電気工業	22,000	2,469.50	54,329,000
フジクラ	22,000	3,340.00	73,480,000
SUMCO	2,200	2,350.00	5,170,000
日本製鋼所	4,400	4,817.00	21,194,800
オークマ	4,400	6,852.00	30,148,800
アマダ	22,000	1,806.00	39,732,000
ディスコ	4,400	61,790.00	271,876,000
SMC	2,200	81,500.00	179,300,000
小松製作所	22,000	4,646.00	102,212,000
住友重機械工業	4,400	4,239.00	18,651,600
日立建機	22,000	4,338.00	95,436,000
クボタ	22,000	2,280.50	50,171,000
荏原製作所	4,400	12,160.00	53,504,000
ダイキン工業	22,000	23,540.00	517,880,000
日本精工	22,000	757.80	16,671,600
NTN	22,000	303.00	6,666,000
ジェイテクト	22,000	1,164.00	25,608,000
日立造船	4,400	1,110.00	4,884,000
三菱重工業	22,000	1,367.00	30,074,000
IHI	2,200	3,952.00	8,694,400
コニカミノルタ	22,000	454.90	10,007,800
ミネベアミツミ	22,000	3,271.00	71,962,000
日立製作所	4,400	15,890.00	69,916,000
三菱電機	22,000	2,816.50	61,963,000
富士電機	4,400	9,301.00	40,924,400
安川電機	22,000	6,328.00	139,216,000
ソシオネクスト	22,000	4,553.00	100,166,000
ニデック	17,600	7,903.00	139,092,800
オムロン	22,000	5,434.00	119,548,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	4,400	3,104.00	13,657,600
日本電気	2,200	11,910.00	26,202,000
富士通	22,000	2,318.00	50,996,000
ルネサスエレクトロニクス	22,000	3,007.00	66,154,000
セイコーエプソン	44,000	2,482.00	109,208,000
パナソニック ホールディングス	22,000	1,346.00	29,612,000
シャープ	22,000	951.90	20,941,800
ソニーグループ	22,000	12,555.00	276,210,000
TDK	66,000	7,700.00	508,200,000
アルプスアルパイン	22,000	1,469.50	32,329,000
横河電機	22,000	4,082.00	89,804,000
アドバンテスト	176,000	5,669.00	997,744,000
キーエンス	2,200	71,580.00	157,476,000
レーザーテック	8,800	43,610.00	383,768,000
カシオ計算機	22,000	1,150.50	25,311,000
ファナック	110,000	4,605.00	506,550,000
京セラ	176,000	1,838.50	323,576,000
太陽誘電	22,000	3,282.00	72,204,000
村田製作所	52,800	2,986.50	157,687,200
SCREENホールディングス	8,800	15,445.00	135,916,000
キヤノン	33,000	4,487.00	148,071,000
リコー	22,000	1,324.00	29,128,000
東京エレクトロン	66,000	35,630.00	2,351,580,000
デンソー	88,000	2,538.50	223,388,000
川崎重工業	2,200	6,105.00	13,431,000
日産自動車	22,000	559.20	12,302,400
いすゞ自動車	11,000	2,057.00	22,627,000
トヨタ自動車	110,000	3,450.00	379,500,000
日野自動車	22,000	444.10	9,770,200
三菱自動車工業	2,200	430.00	946,000
マツダ	4,400	1,588.50	6,989,400
本田技研工業	132,000	1,745.00	230,340,000
スズキ	88,000	1,888.00	166,144,000
SUBARU	22,000	3,369.00	74,118,000
ヤマハ発動機	66,000	1,515.00	99,990,000
テルモ	176,000	2,699.50	475,112,000
ニコン	22,000	1,620.00	35,640,000
オリンパス	88,000	2,528.50	222,508,000
HOYA	11,000	18,225.00	200,475,000
シチズン時計	22,000	1,015.00	22,330,000
バンダイナムコホールディングス	66,000	3,000.00	198,000,000
TOPPANホールディングス	11,000	3,979.00	43,769,000
大日本印刷	11,000	4,766.00	52,426,000
ヤマハ	22,000	3,353.00	73,766,000
任天堂	22,000	8,287.00	182,314,000
東京電力ホールディングス	2,200	971.00	2,136,200
中部電力	2,200	2,089.00	4,595,800
関西電力	2,200	2,727.50	6,000,500
東京瓦斯	4,400	3,441.00	15,140,400
大阪瓦斯	4,400	3,424.00	15,065,600
東武鉄道	4,400	2,760.00	12,144,000
東急	11,000	1,806.00	19,866,000
小田急電鉄	11,000	1,663.00	18,293,000
京王電鉄	4,400	3,765.00	16,566,000
京成電鉄	11,000	5,865.00	64,515,000
東日本旅客鉄道	6,600	2,878.00	18,994,800
西日本旅客鉄道	4,400	3,238.00	14,247,200
東海旅客鉄道	11,000	3,558.00	39,138,000
ヤマトホールディングス	22,000	1,738.50	38,247,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	2,200	7,639.00	16,805,800
日本郵船	6,600	5,059.00	33,389,400
商船三井	6,600	5,184.00	34,214,400
川崎汽船	19,800	2,418.00	47,876,400
日本航空	22,000	2,668.00	58,696,000
ANAホールディングス	2,200	3,064.00	6,740,800
三菱倉庫	11,000	5,165.00	56,815,000
ネクソン	44,000	2,466.00	108,504,000
メルカリ	22,000	1,868.00	41,096,000
LINEヤフー	8,800	371.10	3,265,680
トレンドマイクロ	22,000	7,191.00	158,202,000
日本電信電話	220,000	155.80	34,276,000
KDDI	132,000	4,346.00	573,672,000
ソフトバンク	22,000	1,900.00	41,800,000
東宝	2,200	4,921.00	10,826,200
NTTデータグループ	110,000	2,418.00	265,980,000
コナミグループ	22,000	10,460.00	230,120,000
ソフトバンクグループ	132,000	8,609.00	1,136,388,000
双日	2,200	4,132.00	9,090,400
伊藤忠商事	22,000	7,384.00	162,448,000
丸紅	22,000	3,096.00	68,112,000
豊田通商	22,000	9,589.00	210,958,000
三井物産	22,000	8,143.00	179,146,000
住友商事	22,000	4,114.00	90,508,000
三菱商事	66,000	3,380.00	223,080,000
J.フロント リテイリング	11,000	1,484.50	16,329,500
ZOZO	22,000	3,634.00	79,948,000
三越伊勢丹ホールディングス	22,000	3,063.00	67,386,000
セブン&アイ・ホールディングス	66,000	2,035.50	134,343,000
高島屋	11,000	2,445.00	26,895,000
丸井グループ	22,000	2,313.50	50,897,000
イオン	22,000	3,351.00	73,722,000
ニトリホールディングス	11,000	17,695.00	194,645,000
ファーストリテイリング	66,000	40,830.00	2,694,780,000
しずおかフィナンシャルグループ	22,000	1,532.50	33,715,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	22,000	943.80	20,763,600
あおぞら銀行	2,200	2,378.00	5,231,600
三菱UFJフィナンシャル・グループ	22,000	1,590.50	34,991,000
りそなホールディングス	2,200	1,003.50	2,207,700
三井住友トラスト・ホールディングス	4,400	3,592.00	15,804,800
三井住友フィナンシャルグループ	2,200	9,924.00	21,832,800
千葉銀行	22,000	1,409.50	31,009,000
ふくおかフィナンシャルグループ	4,400	4,355.00	19,162,000
みずほフィナンシャルグループ	2,200	3,164.00	6,960,800
大和証券グループ本社	22,000	1,158.00	25,476,000
野村ホールディングス	22,000	940.70	20,695,400
SOMPOホールディングス	13,200	3,167.00	41,804,400
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	19,800	3,302.00	65,379,600
第一生命ホールディングス	2,200	4,001.00	8,802,200
東京海上ホールディングス	33,000	5,349.00	176,517,000
T&Dホールディングス	4,400	2,609.00	11,479,600
クレディセゾン	22,000	3,338.00	73,436,000
オリックス	22,000	3,361.00	73,942,000
日本取引所グループ	22,000	3,843.00	84,546,000
東急不動産ホールディングス	22,000	1,045.00	22,990,000
三井不動産	66,000	1,418.00	93,588,000
三菱地所	22,000	2,554.50	56,199,000
東京建物	11,000	2,429.00	26,719,000
住友不動産	22,000	4,877.00	107,294,000
エムスリー	52,800	1,545.00	81,576,000
ディー・エヌ・エー	6,600	1,425.50	9,408,300
電通グループ	22,000	4,159.00	91,498,000
オリエンタルランド	22,000	4,585.00	100,870,000
サイバーエージェント	17,600	965.80	16,998,080
楽天グループ	22,000	800.60	17,613,200
リクルートホールディングス	66,000	7,884.00	520,344,000
日本郵政	22,000	1,450.50	31,911,000
セコム	22,000	10,020.00	220,440,000
合 計	5,878,400		26,178,462,860

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。