有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2025/05/27-2026/05/25)

RM日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2026年 5月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,826,567,238
株式	58,312,216,200
派生商品評価勘定	137,578,380
未収入金	11,443,360
未収配当金	348,581,910
未収利息	46,464
差入委託証拠金	224,422,914
流動資産合計	61,860,856,466
資産合計	61,860,856,466
負債の部
流動負債
前受金	80,782,500
未払解約金	1,080,207,500
流動負債合計	1,160,990,000
負債合計	1,160,990,000
純資産の部
元本等
元本	15,390,591,619
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	45,309,274,847
元本等合計	60,699,866,466
純資産合計	60,699,866,466
負債純資産合計	61,860,856,466

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2026年 5月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2025年 5月27日
	期首元本額	19,325,247,309円
	期中追加設定元本額	9,084,324,041円
	期中一部解約元本額	13,018,979,731円
	期末元本額	15,390,591,619円
	期末元本の内訳※
	りそな日経225インデックス	5,158,540,106円
	Smart-i 日経225インデックス	10,183,777,161円
	りそなRC日経225ファンドⅡ(適格機関投資家専用)	264,815円
	りそな日経225インデックスファンドⅡ(適格機関投資家専用)	48,009,537円
2.	計算日における受益権の総数	15,390,591,619口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	3.9440円
	(10,000口当たり純資産額)	(39,440円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2026年 5月25日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2026年 5月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2026年 5月25日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2026年 5月25日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	21,338,995,377
合計	21,338,995,377

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(2026年 5月25日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,225,557,620	-	2,363,136,000	137,578,380
合計		2,225,557,620	-	2,363,136,000	137,578,380

(注)時価の算定方法

先物取引

国内先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	30,000	1,331.50	39,945,000
INPEX	12,000	3,658.00	43,896,000
コムシスホールディングス	30,000	5,298.00	158,940,000
大成建設	6,000	14,195.00	85,170,000
大林組	30,000	3,306.00	99,180,000
清水建設	30,000	2,656.50	79,695,000
長谷工コーポレーション	6,000	2,676.50	16,059,000
鹿島建設	15,000	5,656.00	84,840,000
大和ハウス工業	30,000	4,431.00	132,930,000
積水ハウス	30,000	3,344.00	100,320,000
日揮ホールディングス	30,000	2,863.00	85,890,000
日清製粉グループ本社	30,000	1,956.00	58,680,000
明治ホールディングス	12,000	3,646.00	43,752,000
日本ハム	15,000	6,012.00	90,180,000
サッポロホールディングス	30,000	1,650.00	49,500,000
アサヒグループホールディングス	90,000	1,498.00	134,820,000
キリンホールディングス	30,000	2,708.50	81,255,000
キッコーマン	150,000	1,386.00	207,900,000
味の素	60,000	5,475.00	328,500,000
ニチレイ	30,000	1,807.00	54,210,000
日本たばこ産業	30,000	6,097.00	182,910,000
帝人	6,000	1,630.00	9,780,000
東レ	30,000	1,135.50	34,065,000
王子ホールディングス	30,000	775.80	23,274,000
クラレ	30,000	1,619.00	48,570,000
旭化成	30,000	1,770.00	53,100,000
レゾナック・ホールディングス	3,000	19,450.00	58,350,000
住友化学	30,000	603.00	18,090,000
日産化学	30,000	7,296.00	218,880,000
東ソー	15,000	2,636.50	39,547,500
トクヤマ	6,000	4,696.00	28,176,000
デンカ	6,000	3,909.00	23,454,000
信越化学工業	150,000	7,041.00	1,056,150,000
三井化学	12,000	2,171.50	26,058,000
三菱ケミカルグループ	15,000	1,089.50	16,342,500
UBE	3,000	2,970.00	8,910,000
花王	30,000	6,000.00	180,000,000
富士フイルムホールディングス	90,000	3,194.00	287,460,000
資生堂	30,000	2,647.00	79,410,000
日東電工	150,000	3,175.00	476,250,000
協和キリン	30,000	2,388.00	71,640,000
武田薬品工業	30,000	5,104.00	153,120,000
アステラス製薬	150,000	2,267.50	340,125,000
住友ファーマ	30,000	1,603.00	48,090,000
塩野義製薬	90,000	3,029.00	272,610,000
中外製薬	90,000	8,117.00	730,530,000
エーザイ	30,000	4,143.00	124,290,000
第一三共	90,000	2,700.50	243,045,000
大塚ホールディングス	30,000	11,525.00	345,750,000
出光興産	60,000	1,313.00	78,780,000
ENEOSホールディングス	30,000	1,289.50	38,685,000
横浜ゴム	15,000	7,030.00	105,450,000
ブリヂストン	60,000	3,349.00	200,940,000
AGC	6,000	6,657.00	39,942,000
日本電気硝子	9,000	6,820.00	61,380,000
太平洋セメント	3,000	4,140.00	12,420,000
東海カーボン	30,000	1,636.50	49,095,000
TOTO	15,000	7,057.00	105,855,000
NGK	30,000	6,210.00	186,300,000
日本製鉄	15,000	556.20	8,343,000
神戸製鋼所	3,000	1,960.50	5,881,500
JFEホールディングス	3,000	1,630.00	4,890,000
三井金属	3,000	53,330.00	159,990,000
三菱マテリアル	3,000	5,255.00	15,765,000
住友金属鉱山	15,000	9,800.00	147,000,000
DOWAホールディングス	6,000	10,935.00	65,610,000
古河電気工業	3,000	58,080.00	174,240,000
住友電気工業	30,000	12,265.00	367,950,000
フジクラ	180,000	5,550.00	999,000,000
SUMCO	3,000	3,427.00	10,281,000
日本製鋼所	6,000	7,889.00	47,334,000
オークマ	12,000	4,130.00	49,560,000
アマダ	30,000	2,873.00	86,190,000
ディスコ	6,000	69,780.00	418,680,000
SMC	3,000	66,930.00	200,790,000
小松製作所	30,000	6,385.00	191,550,000
住友重機械工業	6,000	5,360.00	32,160,000
日立建機	30,000	5,049.00	151,470,000
クボタ	30,000	2,747.50	82,425,000
荏原製作所	30,000	5,693.00	170,790,000
ダイキン工業	30,000	24,470.00	734,100,000
日本精工	30,000	1,233.50	37,005,000
NTN	30,000	422.00	12,660,000
ジェイテクト	30,000	2,020.50	60,615,000
カナデビア	6,000	1,375.00	8,250,000
三菱重工業	30,000	3,908.00	117,240,000
IHI	21,000	2,839.50	59,629,500
キオクシアホールディングス	21,000	65,450.00	1,374,450,000
イビデン	60,000	20,930.00	1,255,800,000
コニカミノルタ	30,000	592.20	17,766,000
ミネベアミツミ	30,000	4,221.00	126,630,000
日立製作所	30,000	5,054.00	151,620,000
三菱電機	30,000	6,560.00	196,800,000
富士電機	6,000	17,100.00	102,600,000
安川電機	30,000	7,481.00	224,430,000
ソシオネクスト	30,000	2,897.00	86,910,000
オムロン	30,000	5,641.00	169,230,000
日本電気	15,000	4,106.00	61,590,000
富士通	30,000	3,308.00	99,240,000
ルネサスエレクトロニクス	30,000	4,297.00	128,910,000
セイコーエプソン	60,000	2,876.00	172,560,000
パナソニック ホールディングス	30,000	3,566.00	106,980,000
シャープ	30,000	638.60	19,158,000
ソニーグループ	150,000	3,598.00	539,700,000
TDK	450,000	3,715.00	1,671,750,000
アルプスアルパイン	30,000	2,186.00	65,580,000
横河電機	30,000	5,044.00	151,320,000
アドバンテスト	216,000	27,755.00	5,995,080,000
キーエンス	3,000	78,860.00	236,580,000
レーザーテック	12,000	43,020.00	516,240,000
ファナック	150,000	8,428.00	1,264,200,000
ローム	30,000	5,030.00	150,900,000
京セラ	240,000	3,106.00	745,440,000
太陽誘電	30,000	10,605.00	318,150,000
村田製作所	72,000	7,928.00	570,816,000
SCREENホールディングス	24,000	11,035.00	264,840,000
キヤノン	45,000	4,230.00	190,350,000
リコー	30,000	1,459.00	43,770,000
東京エレクトロン	90,000	52,180.00	4,696,200,000
ARCHION	30,000	403.00	12,090,000
デンソー	120,000	1,837.00	220,440,000
川崎重工業	15,000	3,194.00	47,910,000
日産自動車	30,000	374.10	11,223,000
いすゞ自動車	15,000	2,315.00	34,725,000
トヨタ自動車	150,000	3,026.00	453,900,000
三菱自動車工業	3,000	400.20	1,200,600
マツダ	6,000	1,090.50	6,543,000
本田技研工業	180,000	1,408.50	253,530,000
スズキ	120,000	1,911.00	229,320,000
SUBARU	30,000	2,464.50	73,935,000
ヤマハ発動機	90,000	1,213.00	109,170,000
テルモ	240,000	2,335.00	560,400,000
ニコン	30,000	2,025.50	60,765,000
オリンパス	120,000	1,818.50	218,220,000
HOYA	15,000	26,300.00	394,500,000
バンダイナムコホールディングス	90,000	3,651.00	328,590,000
TOPPANホールディングス	15,000	4,790.00	71,850,000
大日本印刷	30,000	2,684.50	80,535,000
ヤマハ	90,000	1,097.50	98,775,000
任天堂	30,000	7,070.00	212,100,000
東京電力ホールディングス	3,000	567.20	1,701,600
中部電力	3,000	2,811.50	8,434,500
関西電力	3,000	2,291.00	6,873,000
東京瓦斯	6,000	6,436.00	38,616,000
大阪瓦斯	6,000	5,567.00	33,402,000
東武鉄道	6,000	2,780.00	16,680,000
東急	15,000	1,614.00	24,210,000
小田急電鉄	15,000	1,650.50	24,757,500
京王電鉄	30,000	743.10	22,293,000
京成電鉄	45,000	1,075.00	48,375,000
東日本旅客鉄道	9,000	3,570.00	32,130,000
西日本旅客鉄道	6,000	2,688.50	16,131,000
東海旅客鉄道	15,000	3,552.00	53,280,000
ヤマトホールディングス	30,000	1,773.50	53,205,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	9,000	4,963.00	44,667,000
日本郵船	9,000	5,321.00	47,889,000
商船三井	9,000	5,560.00	50,040,000
川崎汽船	27,000	2,503.50	67,594,500
日本航空	30,000	2,699.50	80,985,000
ANAホールディングス	3,000	2,874.50	8,623,500
ディー・エヌ・エー	9,000	2,747.00	24,723,000
ネクソン	60,000	2,230.00	133,800,000
SHIFT	30,000	675.20	20,256,000
野村総合研究所	30,000	4,612.00	138,360,000
メルカリ	30,000	4,215.00	126,450,000
LINEヤフー	12,000	398.00	4,776,000
トレンドマイクロ	30,000	6,356.00	190,680,000
NTT	300,000	150.70	45,210,000
KDDI	360,000	2,634.50	948,420,000
ソフトバンク	300,000	217.60	65,280,000
東宝	15,000	1,208.00	18,120,000
コナミグループ	30,000	19,110.00	573,300,000
ソフトバンクグループ	720,000	7,070.00	5,090,400,000
双日	3,000	5,594.00	16,782,000
伊藤忠商事	150,000	1,951.00	292,650,000
丸紅	30,000	5,312.00	159,360,000
豊田通商	90,000	7,096.00	638,640,000
三井物産	60,000	5,465.00	327,900,000
住友商事	30,000	7,361.00	220,830,000
三菱商事	90,000	5,320.00	478,800,000
J.フロント リテイリング	15,000	2,134.50	32,017,500
ZOZO	90,000	990.50	89,145,000
三越伊勢丹ホールディングス	30,000	3,250.00	97,500,000
セブン&アイ・ホールディングス	90,000	1,837.50	165,375,000
良品計画	60,000	3,660.00	219,600,000
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	30,000	824.60	24,738,000
高島屋	30,000	1,951.50	58,545,000
丸井グループ	30,000	2,676.50	80,295,000
イオン	90,000	1,410.00	126,900,000
ニトリホールディングス	75,000	2,515.00	188,625,000
ファーストリテイリング	72,000	75,090.00	5,406,480,000
しずおかフィナンシャルグループ	30,000	2,993.00	89,790,000
横浜フィナンシャルグループ	30,000	1,654.00	49,620,000
あおぞら銀行	3,000	2,760.50	8,281,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	30,000	3,066.00	91,980,000
りそなホールディングス	3,000	2,124.00	6,372,000
三井住友トラストグループ	6,000	5,661.00	33,966,000
三井住友フィナンシャルグループ	9,000	6,056.00	54,504,000
千葉銀行	30,000	2,348.00	70,440,000
ふくおかフィナンシャルグループ	6,000	6,714.00	40,284,000
みずほフィナンシャルグループ	3,000	7,304.00	21,912,000
大和証券グループ本社	30,000	1,495.00	44,850,000
野村ホールディングス	30,000	1,273.00	38,190,000
SOMPOホールディングス	18,000	5,575.00	100,350,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	27,000	4,216.00	113,832,000
第一ライフグループ	12,000	1,666.00	19,992,000
東京海上ホールディングス	45,000	7,387.00	332,415,000
T&Dホールディングス	6,000	4,091.00	24,546,000
クレディセゾン	30,000	4,232.00	126,960,000
オリックス	30,000	6,286.00	188,580,000
日本取引所グループ	60,000	2,000.50	120,030,000
東急不動産ホールディングス	30,000	1,292.00	38,760,000
三井不動産	90,000	1,523.00	137,070,000
三菱地所	30,000	4,094.00	122,820,000
東京建物	15,000	3,196.00	47,940,000
住友不動産	60,000	3,869.00	232,140,000
エムスリー	72,000	1,417.50	102,060,000
電通グループ	30,000	3,025.00	90,750,000
オリエンタルランド	30,000	2,125.50	63,765,000
サイバーエージェント	24,000	1,355.00	32,520,000
楽天グループ	30,000	753.00	22,590,000
リクルートホールディングス	90,000	9,688.00	871,920,000
日本郵政	30,000	2,091.50	62,745,000
ベイカレント	30,000	5,682.00	170,460,000
セコム	60,000	6,479.00	388,740,000
合 計	10,746,000		58,312,216,200

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。