半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/06/20-2024/06/18)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2023年 6月20日から2023年12月19日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第2期計算期間末 2023年 6月19日現在			第3期中間計算期間末 2023年12月19日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	46,065,916口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	59,952,890口
2.	元本の欠損		2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	1,999,554円		純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	3,530,364円
3.	1口当たり純資産額	0.9566円	3.	1口当たり純資産額	0.9411円
	(10,000口当たり純資産額)	(9,566円)		(10,000口当たり純資産額)	(9,411円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第2期計算期間末 2023年 6月19日現在	第3期中間計算期間末 2023年12月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第2期計算期間 自 2022年 6月21日 至 2023年 6月19日	第3期中間計算期間 自 2023年 6月20日 至 2023年12月19日
期首元本額	12,148,829円	46,065,916円
期中追加設定元本額	62,021,740円	19,514,536円
期中一部解約元本額	28,104,653円	5,627,562円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田J-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田J-REITマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年12月19日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	157,950,808
投資証券	25,683,584,200
未収入金	21,296,004
未収配当金	121,840,799
流動資産合計	25,984,671,811
資産合計	25,984,671,811
負債の部
流動負債
未払解約金	86,340,000
未払利息	448
流動負債合計	86,340,448
負債合計	86,340,448
純資産の部
元本等
元本	7,420,320,261
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	18,478,011,102
元本等合計	25,898,331,363
純資産合計	25,898,331,363
負債純資産合計	25,984,671,811

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年12月19日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 6月20日
	期首元本額	7,088,043,972円
	期末元本額	7,420,320,261円
	期中追加設定元本額	1,404,538,503円
	期中一部解約元本額	1,072,262,214円
	元本の内訳※
	明治安田J-REIT戦略ファンド(毎月分配型)	5,197,448,941円
	ノーロード明治安田J-REITアクティブ	271,697,960円
	明治安田DC・J-REITアクティブ	16,084,851円
	明治安田J-REIT・Pファンド(適格機関投資家私募)	557,138,719円
	明治安田J-REITアクティブ時間分散型ファンド2023-6(適格機関投資家私募)	1,377,949,790円
2.	1口当たり純資産額	3.4902円
	(10,000口当たり純資産額)	(34,902円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額