半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2025/06/19-2026/06/18)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2025年 6月19日から2025年12月18日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第4期計算期間末 2025年 6月18日現在			第5期中間計算期間末 2025年12月18日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	73,668,006口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	95,397,684口
2.	1口当たり純資産額	1.0025円	2.	1口当たり純資産額	1.1462円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,025円)		(10,000口当たり純資産額)	(11,462円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	第4期計算期間末 2025年 6月18日現在	第5期中間計算期間末 2025年12月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

(単位:円)

	第4期計算期間 自 2024年 6月19日 至 2025年 6月18日	第5期中間計算期間 自 2025年 6月19日 至 2025年12月18日
期首元本額	69,369,421円	73,668,006円
期中追加設定元本額	39,477,692円	102,852,883円
期中一部解約元本額	35,179,107円	81,123,205円

(参考)
当ファンドは「明治安田J-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。