半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/12/07-2024/12/06)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	・投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	・その他 当該受益証券が投資している投資信託受益証券の売買は円建てで行っております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第3期 (2023年12月6日現在)	第4期中間計算期間末 (2024年6月6日現在)
1.受益権の総数	3,148,085,740口	3,251,093,615口
2.元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	489,798,190円	480,982,591円
3.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.8444円 (8,444円)	0.8521円 (8,521円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本額の変動

項目	第3期 (2023年12月6日現在)	第4期中間計算期間末 (2024年6月6日現在)
期首元本額	3,001,206,971円	3,148,085,740円
期中追加設定元本額	1,234,938,426円	1,821,042,881円
期中一部解約元本額	1,088,059,657円	1,718,035,006円

(参考情報)
当ファンドは「BNYメロン・グローバル・クレジット・ファンド(JPY Xヘッジクラス)」受益証券および三菱UFJアセットマネジメント株式会社が設定、運用する「マネープールファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はこれらの投資信託受益証券です。これらの証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
1.「BNYメロン・グローバル・クレジット・ファンド(JPY Xヘッジクラス)」の状況
以下に記載した情報は、同ファンドの管理事務代行会社であるBNY Mellon Fund Services (Ireland) Designated Activity Companyからの情報に基づき、2024年6月4日の状況を記載したものです。したがって、現地の法律に基づいて作成された正式な財務諸表とは、同一の様式ではありません。
なお、内容は全てのクラスを含んでおります。

「BNYメロン・グローバル・クレジット・ファンド(JPY Xヘッジクラス)」

貸借対照表

対象年月日	(2024年6月4日現在)
科目	金額(米ドル)
資産の部
現金および現金同等物	13,657,766.46
損益を通じて公正価値で測定する金融資産	1,512,494,672.25
未収入金	2,863,717,849.03
未収利息	17,230,518.05
資産合計	4,407,100,805.79
負債の部
未払金	2,880,309,540.95
未払費用	940,138.33
負債合計	2,881,249,679.28
純資産の部
純資産合計	1,525,851,126.51
負債純資産合計	4,407,100,805.79
1. 2024年6月4日現在の口数 (JPY Xヘッジクラス)	36,280,800.409口
2. 1口当たり純資産額 (JPY Xヘッジクラス)	86.5688円

2.「マネープールファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」の状況
以下に記載した情報は、当ファンドの中間計算期間末日に知りうる、同ファンドの委託会社である三菱UFJアセットマネジメント株式会社から入手した財務諸表の一部を抜粋・転記したものです。

「マネープールファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」

(1)貸借対照表

(単位:円)
	第26期 (2023年11月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	26,781
親投資信託受益証券	10,049,816
未収入金	9
流動資産合計	10,076,606
資産合計	10,076,606
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	546
未払委託者報酬	1,092
流動負債合計	1,638
負債合計	1,638
純資産の部
元本等
元本	10,066,800
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	8,168
(分配準備積立金)	2
元本等合計	10,074,968
純資産合計	10,074,968
負債純資産合計	10,076,606

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当計算期間は2023年5月23日から2023年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第26期 (2023年11月20日現在)
1.期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	10,066,800円 -円 -円
2.受益権の総数	10,066,800口

(1口当たり情報)

項目	第26期 (2023年11月20日現在)
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0008円 (10,008円)