半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2025/07/19-2026/07/21)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2025年 7月19日 至 2026年 1月18日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2025年 7月18日現在	当中間計算期間末 2026年 1月18日現在
1.※1	期首元本額	1,050,370円	43,954,325円
	期中追加設定元本額	55,030,373円	26,887,609円
	期中一部解約元本額	12,126,418円	14,454,852円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	43,954,325口	56,387,082口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2024年 7月19日 至 2025年 1月18日	当中間計算期間 自 2025年 7月19日 至 2026年 1月18日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2025年 7月18日現在	当中間計算期間末 2026年 1月18日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2025年 7月18日現在		当中間計算期間末 2026年 1月18日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1024円 11,024円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2558円 12,558円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・ジャパン・オーナーズ株式マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・ジャパン・オーナーズ株式マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2025年 7月18日現在	2026年 1月18日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,937,505,261	1,702,330,201
株式		52,618,946,600	52,908,577,950
未収入金		231,087,290	243,362,687
未収配当金		37,657,050	248,523,500
未収利息		23,766	32,731
流動資産合計		54,825,219,967	55,102,827,069
資産合計		54,825,219,967	55,102,827,069
負債の部
流動負債
未払金		259,007,871	108,606,264
未払解約金		1,067,336,702	133,494,940
流動負債合計		1,326,344,573	242,101,204
負債合計		1,326,344,573	242,101,204
純資産の部
元本等
元本	※1	8,216,458,065	7,358,057,152
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		45,282,417,329	47,502,668,713
元本等合計		53,498,875,394	54,860,725,865
純資産合計		53,498,875,394	54,860,725,865
負債純資産合計		54,825,219,967	55,102,827,069

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2025年 7月19日 至 2026年 1月18日
有価証券の評価基準及び評価方法		株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2025年 7月18日現在	2026年 1月18日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	10,698,885,207円	8,216,458,065円
	同期中における追加設定元本額	683,014,951円	340,065,845円
	同期中における一部解約元本額	3,165,442,093円	1,198,466,758円
	同中間期末における元本額	8,216,458,065円	7,358,057,152円
	元本の内訳*
	東京海上・ジャパン・オーナーズ株式オープン	8,176,760,573円	7,315,995,310円
	東京海上・ジャパン・オーナーズ株式オープン(確定拠出年金)	7,441,609円	9,536,644円
	東京海上・ジャパン・オーナーズ株式オープン(予想分配金提示型)	32,255,883円	32,525,198円
	計	8,216,458,065円	7,358,057,152円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	8,216,458,065口	7,358,057,152口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2025年 7月18日現在	2026年 1月18日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

2025年 7月18日現在		2026年 1月18日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	6.5112円 65,112円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	7.4559円 74,559円)