有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2024/02/27-2024/08/26)

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【提出】: 2024/11/25 9:25
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎月26日から翌月25日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特定期間は2024年 2月27日から2024年 8月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2024年 2月26日現在)			当期 (2024年 8月26日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	4,204,835,734円		期首元本額	4,133,002,119円
	期中追加設定元本額	701,808円		期中追加設定元本額	230,552,036円
	期中一部解約元本額	72,535,423円		期中一部解約元本額	44,451,747円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	4,133,002,119口	2.	特定期間の末日における受益権の総数	4,319,102,408口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	10,180円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	10,398円
	(1口当たりの純資産額)	(1.0180円)		(1口当たりの純資産額)	(1.0398円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期自 2023年 8月26日至 2024年 2月26日		当期自 2024年 2月27日至 2024年 8月26日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 2百億円以下の部分は年1万分の70、2百億円超の部分は年1万分の60		同左
2.分配金の計算過程	第23期自 2023年 8月26日至 2023年 9月25日		第29期自 2024年 2月27日至 2024年 3月25日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	458,078円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	273,342,057円
	収益調整金額	115,924,889円	収益調整金額	114,189,481円
	分配準備積立金額	164,542,613円	分配準備積立金額	813,480,585円
	当ファンドの分配対象収益額	280,467,502円	当ファンドの分配対象収益額	1,201,470,201円
	当ファンドの期末残存口数	4,196,486,158口	当ファンドの期末残存口数	4,127,143,852口
	1万口当たり収益分配対象額	668円	1万口当たり収益分配対象額	2,911円
	1万口当たり分配金額	―円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	―円	収益分配金金額	41,271,438円
	第24期自 2023年 9月26日至 2023年10月25日		第30期自 2024年 3月26日至 2024年 4月25日
	費用控除後の配当等収益額	35,959円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	115,727,122円	収益調整金額	115,271,076円
	分配準備積立金額	164,261,278円	分配準備積立金額	1,043,577,319円
	当ファンドの分配対象収益額	280,024,359円	当ファンドの分配対象収益額	1,158,848,395円
	当ファンドの期末残存口数	4,189,317,559口	当ファンドの期末残存口数	4,122,336,753口
	1万口当たり収益分配対象額	668円	1万口当たり収益分配対象額	2,811円
	1万口当たり分配金額	―円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	―円	収益分配金金額	41,223,367円
	第25期自 2023年10月26日至 2023年11月27日		第31期自 2024年 4月26日至 2024年 5月27日
	費用控除後の配当等収益額	349,920円	費用控除後の配当等収益額	2,667,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	40,410,083円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	313,795,465円
	収益調整金額	115,009,488円	収益調整金額	115,862,152円
	分配準備積立金額	163,277,600円	分配準備積立金額	1,001,798,870円
	当ファンドの分配対象収益額	319,047,091円	当ファンドの分配対象収益額	1,434,123,992円
	当ファンドの期末残存口数	4,163,327,327口	当ファンドの期末残存口数	4,122,465,140口
	1万口当たり収益分配対象額	766円	1万口当たり収益分配対象額	3,478円
	1万口当たり分配金額	―円	1万口当たり分配金額	200円
	収益分配金金額	―円	収益分配金金額	82,449,302円
	第26期自 2023年11月28日至 2023年12月25日		第32期自 2024年 5月28日至 2024年 6月25日
	費用控除後の配当等収益額	3,377,136円	費用控除後の配当等収益額	2,084,027円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	94,813,997円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	4,605,924円
	収益調整金額	114,467,206円	収益調整金額	117,635,839円
	分配準備積立金額	203,033,269円	分配準備積立金額	1,234,902,441円
	当ファンドの分配対象収益額	415,691,608円	当ファンドの分配対象収益額	1,359,228,231円
	当ファンドの期末残存口数	4,143,142,180口	当ファンドの期末残存口数	4,125,082,383口
	1万口当たり収益分配対象額	1,003円	1万口当たり収益分配対象額	3,295円
	1万口当たり分配金額	―円	1万口当たり分配金額	200円
	収益分配金金額	―円	収益分配金金額	82,501,647円
	第27期自 2023年12月26日至 2024年 1月25日		第33期自 2024年 6月26日至 2024年 7月25日
	費用控除後の配当等収益額	788,278円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	236,906,577円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	114,362,429円	収益調整金額	179,825,706円
	分配準備積立金額	300,937,416円	分配準備積立金額	1,155,892,868円
	当ファンドの分配対象収益額	652,994,700円	当ファンドの分配対象収益額	1,335,718,574円
	当ファンドの期末残存口数	4,139,237,533口	当ファンドの期末残存口数	4,315,686,636口
	1万口当たり収益分配対象額	1,577円	1万口当たり収益分配対象額	3,095円
	1万口当たり分配金額	―円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	―円	収益分配金金額	43,156,866円
	第28期自 2024年 1月26日至 2024年 2月26日		第34期自 2024年 7月26日至 2024年 8月26日
	費用控除後の配当等収益額	643,421円	費用控除後の配当等収益額	1,763,250円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	317,662,372円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	114,219,117円	収益調整金額	183,784,398円
	分配準備積立金額	537,791,919円	分配準備積立金額	1,109,807,587円
	当ファンドの分配対象収益額	970,316,829円	当ファンドの分配対象収益額	1,295,355,235円
	当ファンドの期末残存口数	4,133,002,119口	当ファンドの期末残存口数	4,319,102,408口
	1万口当たり収益分配対象額	2,347円	1万口当たり収益分配対象額	2,999円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	41,330,021円	収益分配金金額	43,191,024円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	前期自 2023年 8月26日至 2024年 2月26日	当期自 2024年 2月27日至 2024年 8月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、カントリーリスク、金利変動リスク、流動性リスク、為替取引の相手方に関するリスクに晒されております。 ※目論見書の記述に合わせて、主要なリスク項目を記載しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況(市場リスク、信用リスク、流動性リスク等)は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

前期 (2024年 2月26日現在)	当期 (2024年 8月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左

(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

前期(自 2023年 8月26日至 2024年 2月26日)

(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	322,245,375
合計	322,245,375

当期(自 2024年 2月27日至 2024年 8月26日)

(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	43,673,108
合計	43,673,108

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 8月26日至 2024年 2月26日	当期自 2024年 2月27日至 2024年 8月26日
該当事項はありません。	同左

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2024/02/27-2024/08/26)

開示資料

決算