有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2025/08/26-2026/02/25)

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【提出】: 2026/05/22 9:25
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2025年 8月25日現在)			当期 (2026年 2月25日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	10,338,253,281円		期首元本額	46,966,941,179円
	期中追加設定元本額	42,592,795,667円		期中追加設定元本額	174,196,732,150円
	期中一部解約元本額	5,964,107,769円		期中一部解約元本額	28,206,331,587円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	46,966,941,179口	2.	特定期間の末日における受益権の総数	192,957,341,742口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	12,755円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	13,315円
	(1口当たりの純資産額)	(1.2755円)		(1口当たりの純資産額)	(1.3315円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期自 2025年 2月26日至 2025年 8月25日		当期自 2025年 8月26日至 2026年 2月25日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 2百億円以下の部分は年1万分の70、2百億円超の部分は年1万分の60		同左
2.分配金の計算過程	第41期自 2025年 2月26日至 2025年 3月25日		第47期自 2025年 8月26日至 2025年 9月25日
	費用控除後の配当等収益額	2,939,385円	費用控除後の配当等収益額	19,076,256円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	7,949,725,306円
	収益調整金額	4,683,497,807円	収益調整金額	31,094,254,781円
	分配準備積立金額	1,316,245,588円	分配準備積立金額	1,358,531,276円
	当ファンドの分配対象収益額	6,002,682,780円	当ファンドの分配対象収益額	40,421,587,619円
	当ファンドの期末残存口数	12,762,446,284口	当ファンドの期末残存口数	67,566,459,470口
	1万口当たり収益分配対象額	4,703円	1万口当たり収益分配対象額	5,982円
	1万口当たり分配金額	200円	1万口当たり分配金額	500円
	収益分配金金額	255,248,925円	収益分配金金額	3,378,322,973円
	第42期自 2025年 3月26日至 2025年 4月25日		第48期自 2025年 9月26日至 2025年10月27日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	22,827,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	3,837,420,941円
	収益調整金額	5,205,451,871円	収益調整金額	47,814,589,476円
	分配準備積立金額	990,053,344円	分配準備積立金額	5,584,088,029円
	当ファンドの分配対象収益額	6,195,505,215円	当ファンドの分配対象収益額	57,258,925,951円
	当ファンドの期末残存口数	13,755,225,891口	当ファンドの期末残存口数	97,386,751,673口
	1万口当たり収益分配対象額	4,504円	1万口当たり収益分配対象額	5,879円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	400円
	収益分配金金額	137,552,258円	収益分配金金額	3,895,470,066円
	第43期自 2025年 4月26日至 2025年 5月26日		第49期自 2025年10月28日至 2025年11月25日
	費用控除後の配当等収益額	6,050,244円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	544,438,301円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	6,732,509,567円	収益調整金額	58,193,313,505円
	分配準備積立金額	821,328,483円	分配準備積立金額	5,256,612,831円
	当ファンドの分配対象収益額	8,104,326,595円	当ファンドの分配対象収益額	63,449,926,336円
	当ファンドの期末残存口数	17,149,842,042口	当ファンドの期末残存口数	115,787,197,131口
	1万口当たり収益分配対象額	4,725円	1万口当たり収益分配対象額	5,479円
	1万口当たり分配金額	300円	1万口当たり分配金額	300円
	収益分配金金額	514,495,261円	収益分配金金額	3,473,615,913円
	第44期自 2025年 5月27日至 2025年 6月25日		第50期自 2025年11月26日至 2025年12月25日
	費用控除後の配当等収益額	24,627,107円	費用控除後の配当等収益額	89,193,726円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,311,882,532円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	3,531,733,908円
	収益調整金額	9,186,647,137円	収益調整金額	68,902,028,429円
	分配準備積立金額	812,285,423円	分配準備積立金額	1,719,731,788円
	当ファンドの分配対象収益額	11,335,442,199円	当ファンドの分配対象収益額	74,242,687,851円
	当ファンドの期末残存口数	22,578,704,453口	当ファンドの期末残存口数	136,322,435,693口
	1万口当たり収益分配対象額	5,020円	1万口当たり収益分配対象額	5,446円
	1万口当たり分配金額	300円	1万口当たり分配金額	400円
	収益分配金金額	677,361,133円	収益分配金金額	5,452,897,427円
	第45期自 2025年 6月26日至 2025年 7月25日		第51期自 2025年12月26日至 2026年 1月26日
	費用控除後の配当等収益額	4,088,339円	費用控除後の配当等収益額	53,979,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,986,825,978円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	6,224,726,662円
	収益調整金額	14,465,997,850円	収益調整金額	80,126,393,648円
	分配準備積立金額	1,401,421,635円	分配準備積立金額	3,486,052円
	当ファンドの分配対象収益額	17,858,333,802円	当ファンドの分配対象収益額	86,408,585,817円
	当ファンドの期末残存口数	33,611,825,714口	当ファンドの期末残存口数	158,779,262,029口
	1万口当たり収益分配対象額	5,313円	1万口当たり収益分配対象額	5,442円
	1万口当たり分配金額	400円	1万口当たり分配金額	400円
	収益分配金金額	1,344,473,028円	収益分配金金額	6,351,170,481円
	第46期自 2025年 7月26日至 2025年 8月25日		第52期自 2026年 1月27日至 2026年 2月25日
	費用控除後の配当等収益額	24,853,845円	費用控除後の配当等収益額	38,752,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,326,966,287円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	7,541,296,765円
	収益調整金額	21,115,780,137円	収益調整金額	97,285,335,049円
	分配準備積立金額	1,966,163,122円	分配準備積立金額	10,166,741円
	当ファンドの分配対象収益額	24,433,763,391円	当ファンドの分配対象収益額	104,875,551,214円
	当ファンドの期末残存口数	46,966,941,179口	当ファンドの期末残存口数	192,957,341,742口
	1万口当たり収益分配対象額	5,202円	1万口当たり収益分配対象額	5,435円
	1万口当たり分配金額	400円	1万口当たり分配金額	400円
	収益分配金金額	1,878,677,647円	収益分配金金額	7,718,293,669円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	前期自 2025年 2月26日至 2025年 8月25日	当期自 2025年 8月26日至 2026年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、カントリーリスク、金利変動リスク、流動性リスク、為替取引の相手方に関するリスクに晒されております。 ※目論見書の記述に合わせて、主要なリスク項目を記載しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況(市場リスク、信用リスク、流動性リスク等)は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

前期 (2025年 8月25日現在)	当期 (2026年 2月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左

(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

前期(自 2025年 2月26日至 2025年 8月25日)

(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,467,302,266
合計	1,467,302,266

当期(自 2025年 8月26日至 2026年 2月25日)

(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	7,876,972,277
合計	7,876,972,277

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2025年 2月26日至 2025年 8月25日	当期自 2025年 8月26日至 2026年 2月25日
該当事項はありません。	同左

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2025/08/26-2026/02/25)

開示資料

決算