有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/04/18-2023/10/16)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
			移動平均法による時価で評価しております。 なお、時価は、投資証券の基準価額を用いております。 親投資信託受益証券 移動平均法による時価で評価しております。 なお、時価は、親投資信託受益証券の基準価額を用いております。
	2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	計算期間の取り扱い 当ファンドの計算期間は原則として、毎年4月17日から10月16日まで及び、10月17日から翌年4月16日までとなっておりますが、2023年4月16日が休業日のため、当計算期間は2023年4月18日から2023年10月16日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

第3期 (2023年4月17日現在)	第4期 (2023年10月16日現在)
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

			第3期 (2023年4月17日現在)	第4期 (2023年10月16日現在)
	1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	23,530,591円	31,187,444円
		期中追加設定元本額	8,354,684円	5,477,405円
		期中一部解約元本額	697,831円	3,418,996円
	2.	受益権の総数	31,187,444口	33,245,853口
	3.	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	△1,748,357円	-円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3期 (自 2022年10月18日 至 2023年4月17日)		第4期 (自 2023年4月18日 至 2023年10月16日)
1.分配金の計算過程 費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	-円 -円 -円 -円 -円 31,187,444口 -円 -円 -円	1.分配金の計算過程 費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	-円 1,673,349円 -円 -円 1,673,349円 33,245,853口 503.33円 -円 -円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

			第3期 自 2022年10月18日 至 2023年4月17日	第4期 自 2023年4月18日 至 2023年10月16日
	1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託および投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
	2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券および親投資信託受益証券を主要投資対象としております。投資証券および親投資信託受益証券は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
	3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク&コントロール部門を設置し、全社的なリスク管理活動およびガイドラインのモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

			第3期 2023年4月17日現在	第4期 2023年10月16日現在
	1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
	2.	時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)デリバティブ取引 同左 (3)上記以外の金融商品 同左
	3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

	売買目的有価証券		(単位:円)
	種類	第3期 (2023年4月17日現在)	第4期 (2023年10月16日現在)
		当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
	投資証券	1,405,135	1,965,886
	親投資信託受益証券	9	14
	合計	1,405,144	1,965,900

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

		第3期 (2023年4月17日現在)	第4期 (2023年10月16日現在)
	1口当たり純資産額	0.9439円	1.0089円
	(1万口当たり純資産額)	(9,439円)	(10,089円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。