有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2024/04/17-2024/10/16)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第6期自 2024年4月17日至 2024年10月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券移動平均法による時価で評価しております。なお、時価は、投資証券の基準価額を用いております。
		親投資信託受益証券移動平均法による時価で評価しております。なお、時価は、親投資信託受益証券の基準価額を用いております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

第5期 2024年4月16日現在	第6期 2024年10月16日現在
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目

第5期
自 2023年10月17日
至 2024年4月16日

第6期
自 2024年4月17日
至 2024年10月16日

分配金の計算過程

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目		第5期自 2023年10月17日至 2024年4月16日	第6期自 2024年4月17日至 2024年10月16日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが、保有する主な金融資産は投資証券および親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク&コントロール部門を設置し、全社的なリスク管理活動およびガイドラインのモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目		第5期 2024年4月16日現在	第6期 2024年10月16日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券売買目的有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

(重要な後発事象に関する注記)
当ファンドは、信託契約の解約について、投資信託約款第40条第2項乃至第4項に基づき書面決議を行い、2024年11月28日付で賛成多数で可決されました。繰上償還日は2024年12月19日となります。