有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2024/04/17-2024/10/16)

(1)【資産の評価】
<基準価額の計算方法>①基準価額の計算
信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入公社債を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
基準価額(1万口当たり)は、毎営業日に算出されます。
当ファンドは2024年12月19日に信託終了(繰上償還)したため、その翌日以降は算出しておりません。
②投資対象ファンドにおける評価方法等
投資対象ファンドについては、原則として、計算時に知りうる直近の基準価額で評価します。
当ファンドは2024年12月19日に信託終了(繰上償還)したため、その翌日以降は投資対象ファンドの評価は行っておりません。