有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2023/02/16-2024/02/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年2月15日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイグローバルESGフォーカス マザーファンド	165,165,921	483,655,366
親投資信託受益証券 合計		165,165,921	483,655,366
合計			483,655,366

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイグローバルESGフォーカス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイグローバルESGフォーカス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年2月15日現在
資産の部
流動資産
預金	187,886,171
金銭信託	24,508,417
コール・ローン	1,587,770,747
株式	60,767,642,541
派生商品評価勘定	1,597,251
未収入金	2,326,747,660
未収配当金	52,945,897
流動資産合計	64,949,098,684
資産合計	64,949,098,684
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	174,256
未払金	1,817,056,163
未払解約金	633,531,072
その他未払費用	845
流動負債合計	2,450,762,336
負債合計	2,450,762,336
純資産の部
元本等
元本	21,342,754,007
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	41,155,582,341
元本等合計	62,498,336,348
純資産合計	62,498,336,348
負債純資産合計	64,949,098,684

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年2月16日至 2024年2月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年2月15日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	22,676,751,067円
		同期中追加設定元本額	284,489,222円
		同期中一部解約元本額	1,618,486,282円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルESGフォーカスファンド(適格機関投資家限定)	19,923,589,083円
		ニッセイグローバルESGフォーカスファンド(特金専用)(適格機関投資家限定)	1,253,999,003円
		DCニッセイグローバルESGフォーカスファンド	165,165,921円
		計	21,342,754,007円
2.		受益権の総数	21,342,754,007口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2023年2月16日至 2024年2月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年2月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年2月15日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	10,316,064,356
合計	10,316,064,356

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2024年2月15日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	815,702,578	-	814,105,327	1,597,251
アメリカ・ドル	9,116,955	-	9,107,659	9,296
イギリス・ポンド	303,102,332	-	302,931,264	171,068
オーストラリア・ドル	503,483,291	-	502,066,404	1,416,887
買建	304,667,427	-	304,493,171	△174,256
デンマーク・クローネ	304,667,427	-	304,493,171	△174,256
合計	1,120,370,005	-	1,118,598,498	1,422,995

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年2月15日現在
1口当たり純資産額	2.9283円
(1万口当たり純資産額)	(29,283円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2024年2月15日現在
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル	ACCENTURE PLC	27,270	370.980	10,116,624.60
	ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS IN	38,203	162.570	6,210,661.71
	ALPHABET INC-CL A	94,285	145.940	13,759,952.90
	AMAZON.COM INC	78,681	170.980	13,452,877.38
	AMETEK INC	36,865	173.410	6,392,759.65
	APPLE INC	63,524	184.150	11,697,944.60
	APPLIED MATERIALS INC	84,403	186.190	15,714,994.57
	ARTHUR J GALLAGHER & CO	58,851	238.680	14,046,556.68
	CADENCE DESIGN SYSTEMS INC	46,210	300.740	13,897,195.40
	CBRE GROUP INC	25,300	86.890	2,198,317.00
	CINTAS CORP	18,471	612.670	11,316,627.57
	COSTCO WHOLESALE CORP	20,715	722.180	14,959,958.70
	DECKERS OUTDOOR CORP	7,758	848.100	6,579,559.80
	ELI LILLY & CO	18,116	757.310	13,719,427.96
	HOME DEPOT INC	9,714	358.230	3,479,846.22
	INTERCONTINENTAL EXCHANGE INC	29,714	136.660	4,060,715.24
	INTUIT INC	20,287	657.130	13,331,196.31
	JPMORGAN CHASE & CO	62,533	176.030	11,007,683.99
	MARRIOTT INTERNATIONAL INC	9,479	235.390	2,231,261.81
	MICROSOFT CORP	61,741	409.490	25,282,322.09
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	73,286	71.410	5,233,353.26
	NEW YORK TIMES CO -CL A	64,530	44.180	2,850,935.40
	NVIDIA CORP	15,600	739.000	11,528,400.00
	REPUBLIC SERVICES INC	59,715	178.740	10,673,459.10
	S&P GLOBAL INC	33,589	421.210	14,148,022.69
	SERVICENOW INC	14,488	792.000	11,474,496.00
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	36,262	311.030	11,278,569.86
	TOPBUILD CORP-W/I	32,398	391.460	12,682,521.08
	UNITEDHEALTH GROUP INC	28,433	516.940	14,698,155.02
	VISA INC-CLASS A SHARES	63,166	277.560	17,532,354.96
	YETI HOLDINGS INC	55,219	48.200	2,661,555.80
アメリカ・ドル 小計		1,288,806		328,218,307.35
				(49,393,573,073)
イギリス・ポンド	COMPASS GROUP PLC	494,925	21.860	10,819,060.50
	SPIRAX-SARCO ENGINEERING PLC	15,653	101.600	1,590,344.80
イギリス・ポンド 小計		510,578		12,409,405.30
				(2,347,487,201)
カナダ・ドル	STANTEC INC	199,992	111.590	22,317,107.28
カナダ・ドル 小計		199,992		22,317,107.28
				(2,480,323,303)
スウェーデン・クローナ	MIPS AB	38,464	319.000	12,270,016.00
スウェーデン・クローナ 小計		38,464		12,270,016.00
				(175,706,629)
デンマーク・クローネ	NOVO-NORDISK A/S	106,106	846.900	89,861,171.40
デンマーク・クローネ 小計		106,106		89,861,171.40
				(1,947,291,584)
ユーロ	ASML HOLDING NV	8,243	853.400	7,034,576.20
	DEUTSCHE TELEKOM AG	130,263	22.100	2,878,812.30
	LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON SE	5,436	802.600	4,362,933.60
	WOLTERS KLUWER NV	91,960	142.550	13,108,898.00
ユーロ 小計		235,902		27,385,220.10
				(4,423,260,751)
合計		2,379,848		60,767,642,541
				(60,767,642,541)

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率(%)	有価証券の合計金額に対する比率(%)
アメリカ・ドル	株式	31銘柄	79.03	81.28
イギリス・ポンド	株式	2銘柄	3.76	3.86
カナダ・ドル	株式	1銘柄	3.97	4.08
スウェーデン・クローナ	株式	1銘柄	0.28	0.29
デンマーク・クローネ	株式	1銘柄	3.12	3.20
ユーロ	株式	4銘柄	7.08	7.28

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。