半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/11/11-2024/11/11)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第2期 2023年11月10日現在		第3期中間計算期間末 2024年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		4,612,560,983口		4,005,001,441口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額	元本の欠損	217,568,970円		-
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9528円	1口当たり純資産額	1.0064円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,528円)	(10,000口当たり純資産額)	(10,064円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 2023年11月10日現在	第3期中間計算期間末 2024年 5月10日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券、親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第2期 自 2022年11月11日 至 2023年11月10日	第3期中間計算期間 自 2023年11月11日 至 2024年 5月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,019,915,130円	4,612,560,983円
期中追加設定元本額	119,420,189円	10,591,583円
期中一部解約元本額	526,774,336円	618,151,125円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「日本株好配当マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券です。
当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の通りです。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
日本株好配当マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年11月10日現在	2024年 5月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	142,909,493	1,267,770,506
株式	17,571,288,440	20,339,236,120
未収入金	524,893,322	292,707,728
未収配当金	238,696,940	261,949,035
未収利息	-	173
流動資産合計	18,477,788,195	22,161,663,562
資産合計	18,477,788,195	22,161,663,562
負債の部
流動負債
未払金	486,569,682	1,277,865,833
未払解約金	11,029,527	19,270,954
未払利息	383	-
その他未払費用	1,893	-
流動負債合計	497,601,485	1,297,136,787
負債合計	497,601,485	1,297,136,787
純資産の部
元本等
元本	7,472,547,600	7,152,325,665
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,507,639,110	13,712,201,110
元本等合計	17,980,186,710	20,864,526,775
純資産合計	17,980,186,710	20,864,526,775
負債純資産合計	18,477,788,195	22,161,663,562

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年11月10日現在		2024年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		7,472,547,600口		7,152,325,665口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.4062円	1口当たり純資産額	2.9172円
		(10,000口当たり純資産額)	(24,062円)	(10,000口当たり純資産額)	(29,172円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年11月10日現在	2024年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	自 2022年11月11日 至 2023年11月10日	自 2023年11月11日 至 2024年 5月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年11月11日	2023年11月11日
期首元本額	6,144,816,752円	7,472,547,600円
期末元本額	7,472,547,600円	7,152,325,665円
期中追加設定元本額	3,014,902,066円	2,638,233,444円
期中一部解約元本額	1,687,171,218円	2,958,455,379円
元本の内訳※
日本株好配当ファンド(年1回決算型)	1,366,573,716円	1,830,133,004円
日本株好配当ファンド(年2回決算型)	1,981,594,896円	2,845,726,834円
日本株好配当ファンド(適格機関投資家限定)	2,779,624,344円	1,304,051,337円
分散名人	637,694,565円	581,007,607円
分散名人(国内重視型)	487,477,055円	380,668,296円
分散名人(国内重視型)(適格機関投資家専用)	140,503,976円	112,927,564円
グローバル厳選バランスファンド	79,079,048円	97,811,023円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。