半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2025/11/11-2026/11/10)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第4期 2025年11月10日現在		第5期中間計算期間末 2026年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		2,756,670,689口		2,531,912,337口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0679円	1口当たり純資産額	1.1062円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,679円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,062円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第4期 2025年11月10日現在	第5期中間計算期間末 2026年 5月10日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券、親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第4期 自 2024年11月12日 至 2025年11月10日	第5期中間計算期間 自 2025年11月11日 至 2026年 5月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,358,750,337円	2,756,670,689円
期中追加設定元本額	38,696,852円	13,485,260円
期中一部解約元本額	640,776,500円	238,243,612円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「日本株好配当マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券です。
当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の通りです。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
日本株好配当マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年11月10日現在	2026年 5月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	222,387,973	167,736,820
株式	31,100,037,260	40,895,784,560
未収入金	356,941,995	322,489,142
未収配当金	413,343,111	517,883,558
未収利息	2,132	2,757
流動資産合計	32,092,712,471	41,903,896,837
資産合計	32,092,712,471	41,903,896,837
負債の部
流動負債
未払金	203,041,139	237,900,543
未払解約金	82,359,341	14,748,854
流動負債合計	285,400,480	252,649,397
負債合計	285,400,480	252,649,397
純資産の部
元本等
元本	8,620,193,225	8,849,446,416
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	23,187,118,766	32,801,801,024
元本等合計	31,807,311,991	41,651,247,440
純資産合計	31,807,311,991	41,651,247,440
負債純資産合計	32,092,712,471	41,903,896,837

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2025年11月10日現在		2026年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		8,620,193,225口		8,849,446,416口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.6899円	1口当たり純資産額	4.7067円
		(10,000口当たり純資産額)	(36,899円)	(10,000口当たり純資産額)	(47,067円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2025年11月10日現在	2026年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	自 2024年11月12日 至 2025年11月10日	自 2025年11月11日 至 2026年 5月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2024年11月12日	2025年11月11日
期首元本額	8,355,850,024円	8,620,193,225円
期末元本額	8,620,193,225円	8,849,446,416円
期中追加設定元本額	1,868,032,129円	1,064,208,043円
期中一部解約元本額	1,603,688,928円	834,954,852円
元本の内訳※
日本株好配当ファンド(年1回決算型)	2,213,011,651円	2,333,762,961円
日本株好配当ファンド(年2回決算型)	3,536,278,260円	3,771,196,354円
日本株好配当ファンド(適格機関投資家限定)	1,619,570,001円	1,611,234,354円
日本株好配当ファンド(奇数月決算型)	115,841,722円	150,365,146円
分散名人	671,186,349円	618,206,838円
分散名人(国内重視型)	328,760,175円	265,453,089円
分散名人(国内重視型)(適格機関投資家専用)	79,269,840円	57,295,966円
グローバル厳選バランスファンド	56,275,227円	41,931,708円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。