有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2022/01/31-2022/12/26)

日本オーナー企業株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2022年12月26日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	571,898,799
株式	12,238,148,900
未収入金	4,056,538
未収配当金	287,700
流動資産合計	12,814,391,937
資産合計	12,814,391,937
負債の部
流動負債
未払金	537,592,387
未払利息	1,025
流動負債合計	537,593,412
負債合計	537,593,412
純資産の部
元本等
元本	12,014,946,174
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	261,852,351
元本等合計	12,276,798,525
純資産合計	12,276,798,525
負債純資産合計	12,814,391,937

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年12月26日現在
1.	期首	2022年 1月31日
	期首元本額	4,321,975,707円
	期首からの追加設定元本額	12,817,024,723円
	期首からの一部解約元本額	5,124,054,256円
	元本の内訳 ※
	ジパング・オーナー企業株式ファンド	12,014,946,174円
	計	12,014,946,174円
2.	受益権の総数	12,014,946,174口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2022年 1月31日 至 2022年12月26日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2022年12月26日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

(2022年12月26日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△785,403,435
合計	△785,403,435

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2022年12月26日現在
1口当たり純資産額	1.0218円
(1万口当たり純資産額)	(10,218円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
テスホールディングス	304,500	992.00	302,064,000
サンクゼール	26,700	3,115.00	83,170,500
エフピコ	20,400	3,775.00	77,010,000
MCJ	62,100	948.00	58,870,800
前田工繊	14,800	3,045.00	45,066,000
SBSホールディングス	18,500	2,842.00	52,577,000
じげん	1,260,800	371.00	467,756,800
SHIFT	15,600	23,540.00	367,224,000
マネーフォワード	78,500	4,055.00	318,317,500
ヤプリ	295,600	1,011.00	298,851,600
ENECHANGE	375,800	923.00	346,863,400
ビジョナル	40,700	8,470.00	344,729,000
メルカリ	138,400	2,630.00	363,992,000
Sansan	264,900	1,279.00	338,807,100
フリー	113,400	2,848.00	322,963,200
ベース	129,100	3,380.00	436,358,000
オービック	2,300	19,550.00	44,965,000
ANYCOLOR	200	5,750.00	1,150,000
スマートドライブ	189,800	1,328.00	252,054,400
Rebase	1,600	1,052.00	1,683,200
monoAI technology	8,700	962.00	8,369,400
アイズ	85,500	3,320.00	283,860,000
jig.jp	3,800	441.00	1,675,800
ELEMENTS	19,400	160.00	3,104,000
BTM	2,100	1,500.00	3,150,000
ビジョン	321,600	1,284.00	412,934,400
GMOインターネットグループ	103,200	2,417.00	249,434,400
ファイバーゲート	397,500	843.00	335,092,500
ジンズホールディングス	6,700	4,540.00	30,418,000
ネクステージ	300	2,459.00	737,700
コスモス薬品	5,300	13,990.00	74,147,000
ゼンショーホールディングス	25,200	3,355.00	84,546,000
サイゼリヤ	28,900	2,977.00	86,035,300
シルバーライフ	58,000	1,992.00	115,536,000
ニトリホールディングス	25,400	16,645.00	422,783,000
ファーストリテイリング	600	80,670.00	48,402,000
ウェルスナビ	269,900	1,310.00	353,569,000
FPパートナー	16,200	3,710.00	60,102,000
クリアル	253,800	1,672.00	424,353,600
オープンハウスグループ	1,200	4,860.00	5,832,000
ティーケーピー	148,400	2,805.00	416,262,000
パーク24	41,600	2,198.00	91,436,800
property technologie	4,400	2,770.00	12,188,000
LIFULL	1,807,900	212.00	383,274,800
ジェイエイシーリクルートメント	174,000	2,470.00	429,780,000
メンバーズ	206,900	1,935.00	400,351,500
UTグループ	154,300	2,179.00	336,219,700
楽天グループ	644,000	590.00	379,960,000
ジャパンマテリアル	34,700	2,123.00	73,668,100
ベクトル	314,900	1,296.00	408,110,400
M&Aキャピタルパートナーズ	70,000	4,345.00	304,150,000
ウェルビー	520,000	708.00	368,160,000
サーキュレーション	221,600	1,301.00	288,301,600
リログループ	184,000	2,071.00	381,064,000
東祥	333,400	1,082.00	360,738,800
GENOVA	40,400	1,804.00	72,881,600
M&A総合研究所	200	5,270.00	1,054,000
FCE Holdings	1,200	1,660.00	1,992,000
合 計	9,888,900		12,238,148,900

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。