有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2024/12/26-2025/12/25)

日本オーナー企業株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年12月25日現在	2025年12月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	137,118,889	470,352,038
株式	40,199,583,250	20,992,054,060
未収入金	239,692,104	612,206,474
未収配当金	73,974,050	31,823,100
未収利息	888	9,505
流動資産合計	40,650,369,181	22,106,445,177
資産合計	40,650,369,181	22,106,445,177
負債の部
流動負債
未払金	40,242,060	496,563,590
未払解約金	231,894,278	132,919,113
流動負債合計	272,136,338	629,482,703
負債合計	272,136,338	629,482,703
純資産の部
元本等
元本	33,973,260,172	16,102,759,760
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,404,972,671	5,374,202,714
元本等合計	40,378,232,843	21,476,962,474
純資産合計	40,378,232,843	21,476,962,474
負債純資産合計	40,650,369,181	22,106,445,177

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年12月25日現在	2025年12月25日現在
1.	期首	2023年12月26日	2024年12月26日
	期首元本額	45,623,179,816円	33,973,260,172円
	期首からの追加設定元本額	206,041,654円	61,607,496円
	期首からの一部解約元本額	11,855,961,298円	17,932,107,908円
	元本の内訳 ※
	ジパング・オーナー企業株式ファンド	33,973,260,172円	16,102,759,760円
	計	33,973,260,172円	16,102,759,760円
2.	受益権の総数	33,973,260,172口	16,102,759,760口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2023年12月26日 至 2024年12月25日	自 2024年12月26日 至 2025年12月25日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2024年12月25日現在	2025年12月25日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2024年12月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△2,874,242,558
合計	△2,874,242,558

(2025年12月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,044,650,172
合計	1,044,650,172

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2024年12月25日現在		2025年12月25日現在
1口当たり純資産額	1.1885円	1口当たり純資産額	1.3337円
(1万口当たり純資産額)	(11,885円)	(1万口当たり純資産額)	(13,337円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
高松コンストラクショングループ	70,300	4,090.00	287,527,000
福田組	40,300	8,040.00	324,012,000
オカムラ食品工業	632,200	1,050.00	663,810,000
エフピコ	28,700	2,639.00	75,739,300
MARUWA	5,700	42,740.00	243,618,000
竹内製作所	66,000	6,730.00	444,180,000
MCJ	15,100	1,563.00	23,601,300
メイコー	58,000	11,030.00	639,740,000
古野電気	64,400	8,020.00	516,488,000
キーエンス	15,500	57,340.00	888,770,000
日本マイクロニクス	31,300	7,110.00	222,543,000
エンプラス	54,000	9,360.00	505,440,000
北里コーポレーション	150,000	1,540.00	231,000,000
朝日インテック	217,000	2,942.50	638,522,500
前田工繊	100,400	1,982.00	198,992,800
SBSホールディングス	199,200	3,845.00	765,924,000
ソラコム	38,000	1,278.00	48,564,000
じげん	82,900	488.00	40,455,200
ヤプリ	75,700	846.00	64,042,200
ビジョナル	3,400	10,520.00	35,768,000
ユーソナー	20,200	2,757.00	55,691,400
メルカリ	182,000	3,188.00	580,216,000
ベース	59,100	3,275.00	193,552,500
オービック	23,700	4,937.00	117,006,900
フューチャー	124,000	1,995.00	247,380,000
AnyMind Group	941,000	641.00	603,181,000
ANYCOLOR	8,400	5,060.00	42,504,000
スマートドライブ	2,069,000	420.00	868,980,000
アイズ	60,600	1,027.00	62,236,200
ELEMENTS	719,400	599.00	430,920,600
Globee	442,100	624.00	275,870,400
ファイバーゲート	665,000	678.00	450,870,000
ソフトバンクグループ	26,800	17,485.00	468,598,000
松田産業	16,000	5,250.00	84,000,000
コスモス薬品	78,100	8,050.00	628,705,000
クスリのアオキホールディングス	244,100	3,662.00	893,894,200
ゼンショーホールディングス	16,500	8,883.00	146,569,500
サイゼリヤ	64,700	5,530.00	357,791,000
シルバーライフ	33,000	786.00	25,938,000
ニトリホールディングス	359,000	2,727.00	978,993,000
ファーストリテイリング	4,900	56,080.00	274,792,000
FPパートナー	139,000	2,104.00	292,456,000
イー・ギャランティ	255,000	1,816.00	463,080,000
クリアル	13,800	961.00	13,261,800
オープンハウスグループ	4,300	9,234.00	39,706,200
ティーケーピー	333,500	1,792.00	597,632,000
パーク24	152,400	2,100.00	320,040,000
エリッツホールディングス	145,400	1,900.00	276,260,000
LIFULL	2,565,000	186.00	477,090,000
メンバーズ	452,500	1,266.00	572,865,000
パーソルホールディングス	1,278,100	292.60	373,972,060
ラウンドワン	283,000	1,170.00	331,110,000
サイバーエージェント	230,000	1,362.50	313,375,000
楽天グループ	288,900	1,043.00	301,322,700
ジャパンマテリアル	376,200	1,564.00	588,376,800
ベクトル	386,500	1,173.00	453,364,500
IBJ	652,300	782.00	510,098,600
東祥	552,400	762.00	420,928,800
M&A総研ホールディングス	600	1,146.00	687,600
合 計	16,214,600		20,992,054,060

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。