半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2025/11/21-2026/11/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2025年11月21日 至2026年5月20日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年11月20日現在	当中間計算期間末 2026年5月20日現在
1.	※1	期首元本額	17,983,712円	827,035,655円
		期中追加設定元本額	818,724,454円	2,694,702,550円
		期中一部解約元本額	9,672,511円	29,359,147円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	827,035,655口	3,492,379,058口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年11月21日 至2025年5月20日	当中間計算期間 自2025年11月21日 至2026年5月20日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2026年5月20日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2025年11月20日現在	当中間計算期間末 2026年5月20日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年11月20日現在	当中間計算期間末 2026年5月20日現在
1口当たり純資産額	1.2184円	1.1310円
(1万口当たり純資産額)	(12,184円)	(11,310円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年11月20日現在 金 額 (円)	2026年5月20日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		9,222,587,686	4,120,503,037
投資証券	※2	246,575,897,300	216,716,155,600
派生商品評価勘定		502,824,000	-
未収入金		268,996,194	308,102,652
未収配当金		1,966,380,967	2,363,711,898
前払金		-	426,961,050
差入委託証拠金		452,088,179	270,863,529
流動資産合計		258,988,774,326	224,206,297,766
資産合計		258,988,774,326	224,206,297,766
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	503,616,420
前受金		458,640,000	-
未払解約金		832,253,000	742,406,000
流動負債合計		1,290,893,000	1,246,022,420
負債合計		1,290,893,000	1,246,022,420
純資産の部
元本等
元本	※1	65,850,492,262	61,316,572,207
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		191,847,389,064	161,643,703,139
元本等合計		257,697,881,326	222,960,275,346
純資産合計		257,697,881,326	222,960,275,346
負債純資産合計		258,988,774,326	224,206,297,766

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年11月21日 至2026年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年11月20日現在	2026年5月20日現在
1.	※1	期首	2024年11月21日	2025年11月21日
		期首元本額	89,308,292,273円	65,850,492,262円
		期中追加設定元本額	4,879,715,021円	3,645,941,149円
		期中一部解約元本額	28,337,515,032円	8,179,861,204円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ世界REITインデックスVA	-円	5,071,053円
		ダイワJ-REITオープン	2,703,039,531円	2,482,921,049円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	44,391,175,905円	37,662,846,882円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	868,308,105円	785,128,930円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	28,097,992円	31,467,428円
		iFree J-REITインデックス	500,168,120円	484,031,052円
		iFree 8資産バランス	3,455,548,876円	3,921,376,672円
		ダイワJ-REITオープン(奇数月決算型)	107,091,268円	140,761,895円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	490,564円	684,790円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,395,347,901円	5,238,635,049円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	8,494,335円	8,601,079円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	9,679,210円	11,455,039円
		ダイワ国内REITインデックス(投資一任専用)	257,351,872円	1,085,751,164円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	62,438,827円	61,494,652円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	5,619,340,435円	6,791,157,359円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	1,193,590,928円	1,203,040,726円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	665,652,912円	856,843,900円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	62,220円	137,809円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	3,645,194円	5,308,673円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,957,090円	4,590,105円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	70,043円	158,667円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,787,825円	4,008,470円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	4,265,328円	7,621,588円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル1(安定)	-円	74,389円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル2(やや安定)	-円	133,728円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル3(バランス)	-円	112,175円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル4(やや積極)	-円	105,419円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル5(積極)	-円	27,565円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	571,887,781円	523,024,900円
	計		65,850,492,262円	61,316,572,207円
2.		期末日における受益権の総数	65,850,492,262口	61,316,572,207口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 839,000,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 772,000,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年5月20日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2025年11月20日現在				2026年5月20日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	10,618,160,000	-	11,121,600,000	503,440,000	6,749,035,550	-	6,245,800,500	△503,235,050
合計	10,618,160,000	-	11,121,600,000	503,440,000	6,749,035,550	-	6,245,800,500	△503,235,050

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年11月20日現在	2026年5月20日現在
1口当たり純資産額	3.9134円	3.6362円
(1万口当たり純資産額)	(39,134円)	(36,362円)