有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2023/02/28-2024/02/26)

日本インフラ投信マザーファンド
貸借対照表

	2024年 2月26日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,758,238
投資証券	157,457,900
未収入金	1,286,596
未収配当金	4,583,692
流動資産合計	165,086,426
資産合計	165,086,426
負債の部
流動負債
未払解約金	146,266
流動負債合計	146,266
負債合計	146,266
純資産の部
元本等
元本	153,899,139
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,041,021
元本等合計	164,940,160
純資産合計	164,940,160
負債純資産合計	165,086,426

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年 2月26日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 2月26日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		153,899,139口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0717円
		(1万口当たり純資産額)	(10,717円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年 2月26日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年 2月26日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年 2月26日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 2月28日
期首元本額	63,207,583円
期中追加設定元本額	123,355,074円
期中一部解約元本額	32,663,518円
期末元本額	153,899,139円
期末元本額の内訳
日本インフラ投信ファンド	153,899,139円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 2月26日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△10,978,635
合計	△10,978,635

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日本インフラ投信マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額	評価額(円)	備考
投資証券	いちごグリーンインフラ投資法人	35	2,537,500
	カナディアン・ソーラー・インフラ投資法人	433	47,976,400
	東京インフラ・エネルギー投資法人	202	17,271,000
	エネクス・インフラ投資法人	556	46,815,200
	ジャパン・インフラファンド投資法人	509	42,857,800
合計		1,735	157,457,900

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。