楽天・全世界株式(除く米国)インデックス・ファンドの元本の推移 - 通期

有報情報

#1 投資リスク（連結）

ファンドがマザーファンドを通じて実質的に投資する投資信託証券に組入れられた有価証券等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)の値動きにより、基準価額は変動します。投資信託は預貯金と異なります。
投資信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。投資家の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
投資家の皆様には、ファンドが有するリスクについてご理解のうえ投資判断をしていただくようお願いいたします。

2025/10/15 9:20

#2 投資制限（連結）

7)スワップ取引の運用指図、目的および範囲
イ)委託者は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことを指図することができます。
ロ)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。

2025/10/15 9:20

#3 注記表（連結）

項目	第2期自 2023年 7月19日至 2024年 7月16日	第3期自 2024年 7月17日至 2025年 7月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	916,050,222円	1,571,542,206円

2025/10/15 9:20

#4 課税上の取扱い（連結）

1)収益分配金、解約金、償還金に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額については配当所得として、15.315%(所得税のみ)の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
2)益金不算入制度の適用

2025/10/15 9:20

#5 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2024年 7月16日現在	2025年 7月15日現在
純資産の部
元本等
元本	1,568,049,109	5,651,933,302
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	790,716,058	3,365,365,325
元本等合計	2,358,765,167	9,017,298,627
純資産合計	2,358,765,167	9,017,298,627

注記表

2025/10/15 9:20