純資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
	3.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	外貨建取引等の処理基準
			外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

2024/09/11 9:02

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

委託会社が運用する証券投資信託は、2024年6月28日現在、次の通りです。但し、親投資信託を除きます。

種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	19	78,702
合計	19	78,702

2024/09/11 9:02

#3 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2024年6月末日現在)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		985,298	3.77
純資産総額		26,158,350	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2024/09/11 9:02

#4 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。
投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、リスク低減を図っています。

2024/09/11 9:02

#5 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2024/09/11 9:02

#6 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

			(単位:千円)
負債合計		1,367,570	1,893,109
純資産の部
株主資本

2024/09/11 9:02