剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第5期自2025年3月11日至2025年9月10日	第6期自2025年9月11日至2026年3月10日
当期純利益又は当期純損失(△)		△238,576,973	△194,582,920
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△1,792,847,242	△2,173,825,615
剰余金増加額又は欠損金減少額		679,314,900	2,359,265,000
	当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	679,314,900	2,359,265,000
剰余金減少額又は欠損金増加額		821,716,300	566,815,000
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	821,716,300	566,815,000
分配金		※4-	※4-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△2,173,825,615	△575,958,535

2026/06/03 9:28

#2 注記表（連結）

時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。(貸借対照表に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第5期 2025年9月10日現在第6期 2026年3月10日現在1.※1期首元本額6,387,097,135円5,778,034,635円期中追加設定元本額2,372,907,500円1,437,387,500円期中一部交換元本額2,981,970,000円5,764,167,500円2.計算期間末日における受益権の総数592,923口148,923口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,173,825,615円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は575,958,535円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第5期 自2025年3月11日 至2025年9月10日第6期 自2025年9月11日 至2026年3月10日1.※1その他収益デリバティブ取引に係る証拠金利息であります。デリバティブ取引に係る証拠金利息であります。2.※2投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用2,729,915円2,365,149円3.※3その他費用主に、対象指数の商標の使用料であります。主に、対象指数の商標の使用料であります。4.※4分配金の計算過程当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(14,142,605円)及び分配準備積立金(△26,835,143円)の合計額から、経費(14,363,488円)を控除して計算される分配対象額は0円(10口当たり0円)であり、分配を行っておりません。当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(12,824,094円)及び分配準備積立金(△27,056,026円)の合計額から、経費(12,672,451円)を控除して計算される分配対象額は0円(10口当たり0円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

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#3 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2024年3月31日)当事業年度
(2025年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,81313,153有価証券5031,194前払費用481513未収委託者報酬16,51319,097未収収益78110関係会社短期貸付金23,40070,000その他8894流動資産計45,878104,164固定資産有形固定資産※1176※161建物20器具備品17459建設仮勘定00無形固定資産1,3421,160ソフトウェア1,0631,062ソフトウェア仮勘定27997その他-0投資その他の資産13,66014,856投資有価証券8,4489,348関係会社株式3,4753,414出資金17734長期差入保証金1,0211,049繰延税金資産524995その他1213固定資産計15,18016,077資産合計61,058120,241

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				41,424
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				37,745
				資本剰余金合計					11,495				37,745
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,048				17,743
				利益剰余金合計					13,422				18,117

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度
(2024年3月31日)当事業年度

2026/06/03 9:28

#4 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2025年9月10日現在 金 額 (円)	2026年3月10日現在 金 額 (円)
元本	※1	226,636,686,412	175,628,693,576
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		704,276,167	1,014,901,504

e border="0" style="border-collapse:collapse">2025年9月10日現在 金 額 (円)2026年3月10日現在 金 額 (円)資産の部流動資産コール・ローン90,493,049,03677,470,640,464国債証券136,847,913,54399,172,954,616流動資産合計227,340,962,579176,643,595,080資産合計227,340,962,579176,643,595,080負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本※1226,636,686,412175,628,693,576剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)704,276,1671,014,901,504元本等合計227,340,962,579176,643,595,080純資産合計227,340,962,579176,643,595,080負債純資産合計227,340,962,579176,643,595,080注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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