半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/08/27-2025/08/26)

(3)【中間注記表】

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準		有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。
3. その他財務諸表作成のための基礎となる事項		ファンドの中間計算期間
		当ファンドの計算期間は原則として、毎年8月27日から翌年8月26日までとしております。当中間計算期間は2024年 8月27日から2025年 2月26日までとしております。

	(中間貸借対照表に関する注記)
項目			第17期 2024年 8月26日現在	第18期中間計算期間 2025年 2月26日現在
1.		当該中間計算期間の末日における受益権の総数	1,928,876,518口	1,903,768,817口
2.		元本の欠損
		純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-	-
3.		1口当たり純資産額	1.8703円	2.0519円
		(10,000口当たり純資産額)	(18,703円)	(20,519円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17期中間計算期間(自 2023年8月29日 至 2024年2月28日)

該当事項はありません。

第18期中間計算期間(自 2024年8月27日 至 2025年2月26日)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項 項目 第17期 2024年 8月26日現在 第18期中間計算期間 2025年 2月26日現在 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2.時価の算定方法 ①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 ①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 同左 ②上記以外の金融商品 ②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 同左 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第17期 自 2023年 8月29日 至 2024年 8月26日	第18 期中間計算期間 自 2024年 8月27日 至 2025年 2月26日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,111,154,099円	1,928,876,518円
期中追加設定元本額	41,936,256円	39,427,677円
期中一部解約元本額	224,213,837円	64,535,378円

(参考)
本報告書の開示対象ファンド(SBI・フラトンVPICファンド)(以下「当ファンド」という。)は、ケイマン籍円建て外国投資信託である「Fullerton VPIC Fund Class A」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同外国投資信託の受益証券であります。主要投資対象である同外国投資信託の計算期間末日(令和6年12月31日)時点で、現地の法律に基づいた同外国投資信託の財務諸表が作成され、監査を受けた財務諸表を管理会社より委託会社が入手する予定です。

また、当ファンドは、「新生 ショートターム・マザーファンド」(以下「マザーファンド」という。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 2月26日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	869,984
国債証券	12,794,995
未収利息	8
流動資産合計	13,664,987
資産合計	13,664,987
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	13,513,628
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	151,359
元本等合計	13,664,987
純資産合計	13,664,987
負債純資産合計	13,664,987

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2025年2月26日現在
1.	計算日における受益権の総数	13,513,628口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-
3.	1口当たり純資産額	1.0112円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,112円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項 項目 2025年2月26日現在 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2.時価の算定方法 ①国債証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

項目	自 2024年 8月27日 至 2025年 2月26日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	13,513,628円
期中追加設定元本額	-円
期中一部解約元本額	-円
期末元本額	13,513,628円
元本の内訳※
SBI・UTIインドファンド	731,115円
SBI・フラトンVPICファンド	4,607,481円
SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
SBIワールドラップ・セレクト	982,415円
SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

<参考情報>Fullerton VPIC Fund Class A 組入れ資産の明細(2025年2月末現在)

銘柄名		株数 (単位:株)	評価額		業種
			外貨建評価額 (単位:千)	邦貨建評価額 (単位:千)
ベトナム			ベトナム・ドン	円
	JSC BANK FOR FOREIGN TRADE	415,919	38,805,242	228,830	金融
	FPT CORP	245,805	34,486,441	203,362	情報技術
	MILITARY COMMERCIAL JOINT	484,035	11,132,805	65,648	金融
	VIET NAM DAIRY PRODUCTS JSC	92,000	5,722,400	33,744	生活必需品
	HOA PHAT GROUP JSC	180,895	5,065,060	29,868	素材
小計	株数,金額	1,418,654	95,211,948	561,452
	銘柄数<構成比率>	5	-	<14.54%>
パキスタン			パキスタン・ルピー	円
	UNITED BANK LTD	871,583	347,770	187,436	金融
	MCB BANK LIMITED	1,060,287	302,764	163,180	金融
	ENGRO HOLDINGS LTD	1,386,872	266,279	143,515	素材
	PAKISTAN OILFIELDS LIMITED	200,563	112,816	60,804	エネルギー
	PAKISTAN PETROLEUM LTD	557,597	96,464	51,991	エネルギー
	PAKISTAN STATE OIL CO LTD	268,636	89,885	48,445	エネルギー
	HUB POWER-PKR	682,929	89,327	48,144	公益事業
	OIL & GAS DEVELOPMENT CO LTD	309,401	65,886	35,510	エネルギー
小計	株数,金額	5,337,868	1,371,191	739,025
	銘柄数<構成比率>	8	-	<19.17%>
インド			インド・ルピー	円
	ICICI BANK LTD	67,190	80,903	139,328	金融
	MAHINDRA & MAHINDRA LIMITED	25,478	65,863	113,426	一般消費財・サービス
	INFOSYS TECHNOLOGIES LTD	34,639	58,460	100,677	情報技術
	SHRIRAM TRANSPORT FINANCE	88,345	54,535	93,918	金融
	LARSEN & TOUBRO LIMITED	16,881	53,408	91,978	資本財・サービス
	HDFC BANK LIMITED	25,787	44,673	76,934	金融
	BHARTI AIRTEL LIMITED	24,923	39,134	67,394	コミュニケーション・サービス
	POWER GRID CORP OF INDIA LTD	153,429	38,487	66,281	公益事業
	NTPC LIMITED	110,697	34,476	59,374	公益事業
	GODREJ PROPERTIES LTD	14,269	27,629	47,581	不動産
	DABUR INDIA LTD	52,587	25,941	44,674	生活必需品
	TATA CONSULTANCY SVS LTD	7,210	25,114	43,250	情報技術
	APOLLO HOSPITALS ENTERPRISE	3,140	19,005	32,729	ヘルスケア
	AFCONS INFRASTUCTURE LTD	42,331	17,486	30,115	資本財・サービス
	CROMPTON GREAVES CONSUMER EL	47,746	15,333	26,406	一般消費財・サービス
	RELIANCE INDUSTRIES LIMITED	10,314	12,377	21,316	エネルギー
	TITAGARH RAIL SYSTEM LTD	7,238	5,044	8,688	資本財・サービス
小計	株数,金額	732,204	617,868	1,064,069
	銘柄数<構成比率>	17	-	<27.58%>
中国			香港ドル	円
	TENCENT HOLDINGS LTD	34,400	16,463	319,040	コミュニケーション・サービス
	BYD CO LTD-H	23,500	8,732	169,222	一般消費財・サービス
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	1,159,000	7,637	148,007	金融
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	58,500	7,458	144,537	一般消費財・サービス
	MEITUAN DIANPING-CLASS B	35,190	5,700	110,471	一般消費財・サービス
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	112,500	5,169	100,173	金融
	CHINA MERCHANTS BANK-H	82,000	3,731	72,300	金融
	XIAOMI CORP-CLASS B	59,400	3,079	59,682	情報技術
	ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H	196,000	2,849	55,224	素材
	AIA GROUP LTD	29,400	1,746	33,841	金融
			中国人民元	円
	CHINA CONSTRUCTION BANK-A	474,400	4,037	83,424	金融
	XUJI ELECTRIC CO LTD-A	58,900	1,428	29,515	資本財・サービス
	LUXSHARE PRECISION INDUSTR-A	23,800	1,026	21,221	情報技術
	CHINA YANGTZE POWER CO LTD-A	31,800	870	17,992	公益事業
	ZHONGJI INNOLIGHT CO LTD-A	7,600	766	15,841	情報技術
小計	株数,金額	2,386,390	香港ドル: 57,969	1,380,490
			中国人民元: 8,127
	銘柄数<構成比率>	15	-	<35.80%>
合計	株数,金額	9,875,116	-	1,869,703
	銘柄数<構成比率>	45	-	<97.09%>

(注1)評価額(日本円)は、2025年2月末現在の評価額です。
(注2)構成比(%)は、資産(ネット)に対する市場価格構成比です。
(注3)上記業種は、MSCI/S&P GICSの業種区分に基づいています。
(注4)銘柄明細は、Fullerton VPIC Fund Class Aについての情報です。