半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2025/08/27-2026/08/26)
(3)【中間注記表】
第18期中間計算期間(自2024年8月27日 至2025年2月26日)
該当事項はありません。
第19期中間計算期間(自2025年8月27日 至2026年2月26日)
該当事項はありません。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI・フラトンVPICファンド)は、「新生 ショートターム・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2026年2月26日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| ||||||||||||||||||
| (中間貸借対照表に関する注記) | ||||||||||||||||||
| 項目 | 第18期 2025年8月26日現在 | 第19期中間計算期間 2026年2月26日現在 | ||||||||||||||||
| 1. | 当該中間計算期間の末日における受益権の総数 | 1,874,067,580口 | 1,793,970,856口 | |||||||||||||||
| 2. | 元本の欠損 | |||||||||||||||||
| 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | - | - | ||||||||||||||||
| 3. | 1口当たり純資産額 | 2.2727円 | 2.4852円 | |||||||||||||||
| (10,000口当たり純資産額) | (22,727円) | (24,852円) | ||||||||||||||||
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
第18期中間計算期間(自2024年8月27日 至2025年2月26日)
該当事項はありません。
第19期中間計算期間(自2025年8月27日 至2026年2月26日)
該当事項はありません。
| (金融商品に関する注記) | ||||
| 金融商品の時価等に関する事項 | ||||
| 項目 | 第18期 2025年8月26日現在 | 第19期中間計算期間 2026年2月26日現在 | ||
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | ||
| 2.時価の算定方法 | ①親投資信託受益証券 | ①親投資信託受益証券 | ||
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同左 | |||
| ②投資信託受益証券 | ②投資信託受益証券 | |||
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同左 | |||
| ③上記以外の金融商品 | ③上記以外の金融商品 | |||
| 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |||
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 | ||
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (その他の注記) 元本の移動 | ||||
| 項目 | 第18期 自 2024年 8月27日 至 2025年 8月26日 | 第19期中間計算期間 自 2025年8月27日 至 2026年2月26日 | ||
| 投資信託財産に係る元本の状況 | ||||
| 期首元本額 | 1,928,876,518円 | 1,874,067,580円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 79,993,479円 | 17,978,584円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 134,802,417円 | 98,075,308円 | ||
<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI・フラトンVPICファンド)は、「新生 ショートターム・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2026年2月26日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2026年2月26日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 916,072 |
| 国債証券 | 6,793,172 |
| 未収利息 | 15 |
| 流動資産合計 | 7,709,259 |
| 資産合計 | 7,709,259 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 流動負債合計 | - |
| 負債合計 | - |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 7,591,211 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 118,048 |
| 元本等合計 | 7,709,259 |
| 純資産合計 | 7,709,259 |
| 負債純資産合計 | 7,709,259 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 |
| 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。 | |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 2026年2月26日現在 | |
| 1. | 計算日における受益権の総数 | 7,591,211口 |
| 2. | 元本の欠損 | |
| 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | - | |
| 3. | 1口当たり純資産額 | 1.0156円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (10,156円) | |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 | |||
| 項目 | 2026年2月26日現在 | ||
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | ||
| 2.時価の算定方法 | ①国債証券 | ||
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | |||
| ②上記以外の金融商品 | |||
| 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | |||
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | ||
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (その他の注記) 元本の移動 | |||
| 項目 | 自 2025年8月27日 至 2026年2月26日 | ||
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |||
| 期首元本額 | 13,513,628円 | ||
| 期中追加設定元本額 | -円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 5,922,417円 | ||
| 期末元本額 | 7,591,211円 | ||
| 元本の内訳※ | |||
| SBI・UTIインドファンド | 731,115円 | ||
| SBI・フラトンVPICファンド | 4,607,481円 | ||
| SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド | 1,175,233円 | ||
| SBIワールドラップ・セレクト | 982,415円 | ||
| SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド | 29,160円 | ||
| SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド | 65,807円 | ||
| (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 | |||
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
