半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/10/26-2025/10/27)

(3)【中間注記表】

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		投資証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準		有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。
3. その他中間財務諸表作成のための基礎となる事項		ファンドの中間計算期間
		当ファンドの計算期間は原則として、毎年10月26日から翌年10月25日までとしております。当中間計算期間は2024年10月26日から2025年4月25日までとしております。

	(中間貸借対照表に関する注記)
項目			第17期 2024年10月25日現在	第18期中間計算期間 2025年 4月25日現在
1.		当該中間計算期間の末日における受益権の総数	7,602,476,896口	7,720,697,098口
2.		元本の欠損
		純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-	-
3.		1口当たり純資産額	2.0005円	1.7635円
		(10,000口当たり純資産額)	(20,005円)	(17,635円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17期中間計算期間(自 2023年10月26日 至 2024年4月25日)

該当事項はありません。

第18期中間計算期間(自 2024年10月26日 至 2025年4月25日)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項 項目 第17期 2024年10月25日現在 第18期中間計算期間 2025年 4月25日現在 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2.時価の算定方法 ①投資証券、親投資信託受益証券 ①投資証券、親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 同左 ②上記以外の金融商品 ②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 同左 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第17期 自 2023年10月26日 至 2024年10月25日	第18中間計算期間末 自 2024年10月26日 至 2025年 4月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,001,257,747円	7,602,476,896円
期中追加設定元本額	6,907,860,495円	1,228,059,008円
期中一部解約元本額	2,306,641,346円	1,109,838,806円

<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド)(以下「当ファンド」という。)は、モーリシャス籍の円建て外国投資法人である「Shinsei UTI India Fund(Mauritius) Limited」Class B投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同外国投資信託の投資証券であります。同外国投資信託の計算期間末日(令和7年3月31日)時点で、現地の法律に基づいた同外国投資信託の財務諸表が作成され、委託会社が監査を受けた財務諸表を管理会社より入手する予定です。
また、当ファンドは「新生 ショートターム・マザーファンド」(以下「マザーファンド」という。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 4月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	881,508
国債証券	12,789,606
未収利息	8
流動資産合計	13,671,122
資産合計	13,671,122
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	13,513,628
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	157,494
元本等合計	13,671,122
純資産合計	13,671,122
負債純資産合計	13,671,122

注記表

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準		有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
	項目		2025年4月25日現在
	1.	計算日における受益権の総数	13,513,628口
	2.	元本の欠損
		純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-
	3.	1口当たり純資産額	1.0117円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,117円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
	項目	2025年4月25日現在
	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
	2.時価の算定方法	①国債証券
		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		②上記以外の金融商品
		上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	自 2024年10月26日 至 2025年 4月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	13,513,628円
期中追加設定元本額	-円
期中一部解約元本額	-円
期末元本額	13,513,628円
元本の内訳※
SBI・UTIインドファンド	731,115円
SBI・フラトンVPICファンド	4,607,481円
SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
SBIワールドラップ・セレクト	982,415円
SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(参考情報)
「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited 」Class Bの2025年4月末付 有価証券明細

銘柄名	業種	株数	円評価額 (千円)	組入比率
Bharti Airtel Ltd	通信	598,034	1,869,433	13.92%
Larsen & Toubro Ltd	建設	243,516	1,364,437	10.16%
NTPC Ltd	エネルギー	1,543,708	917,887	6.84%
Reliance Industries Ltd	エネルギー	354,565	837,557	6.24%
UltraTech Cement Ltd	セメント	34,779	678,969	5.06%
InterGlobe Aviation Ltd	サービス	67,495	593,615	4.42%
Axis Bank Ltd	銀行･金融サービス	216,320	429,555	3.20%
Shree Cement Ltd	セメント	7,467	372,356	2.77%
Adani Ports & Special Economic Zone Ltd	サービス	181,500	370,488	2.76%
ICICI Bank Ltd	銀行･金融サービス	142,656	340,381	2.53%
Oil & Natural Gas Corp Ltd	エネルギー	830,150	340,024	2.53%
Bharat Petroleum Corp Ltd	エネルギー	558,191	290,377	2.16%
Brigade Enterprises Ltd	建設	150,140	259,131	1.93%
Bharat Electronics Ltd	資本財	482,510	254,042	1.89%
Bharat Forge Ltd	資本財	115,905	214,702	1.60%
Crompton Greaves Consumer Electricals Ltd	消費財	375,285	212,034	1.58%
Hindustan Petroleum Corp Ltd	エネルギー	327,045	207,735	1.55%
SKF India Ltd	自動車･自動車部品	28,706	187,041	1.39%
GUJARAT STATE PETRONET LTD	エネルギー	332,275	181,157	1.35%
3M India Ltd	消費財	3,452	174,432	1.30%
INDUSIND BANK LTD	銀行･金融サービス	122,100	171,712	1.28%
BLUE STAR LTD	消費財	59,905	171,289	1.28%
Cummins India Ltd	資本財	35,090	170,155	1.27%
J.KUMAR INFRAPROJECTS LTD	建設	156,800	170,120	1.27%
Grindwell Norton Ltd	資本財	57,424	162,351	1.21%
Gujarat Gas Ltd	エネルギー	211,010	160,469	1.20%
JSW Steel Ltd	金属・鉱業	90,680	156,400	1.16%
POWER GRID CORP OF INDIA LTD	エネルギー	260,500	133,985	1.00%
TD POWER SYSTEMS LTD	資本財	184,040	133,090	0.99%
Siemens Ltd	資本財	26,802	130,404	0.97%
PSP PROJECTS LTD	建設	122,350	130,332	0.97%
OBEROI REALTY LTD	建設	42,450	116,976	0.87%
PNC INFRATECH LIMITED	建設	260,945	116,247	0.87%
Mahindra Logistics LTD	サービス	213,230	108,510	0.81%
ABB INDIA LTD	資本財	11,700	108,110	0.81%
Siemens Ltd	資本財	26,802	106,488	0.79%
Honeywell Automation India Ltd	資本財	1,730	100,120	0.75%
HG Infra Engineering Ltd	建設	53,955	96,959	0.72%
Container Corp Of India Ltd	サービス	82,115	93,002	0.69%
Schaeffler India Ltd	資本財	13,880	80,864	0.60%
JSW INFRASTRUCTURE LTD	資本財	160,220	78,766	0.59%
Ashoka Buildcon Ltd	建設	211,555	65,414	0.49%
AIA Engineering Ltd	資本財	11,475	61,634	0.46%
DLF Ltd	建設	52,246	59,041	0.44%
BHARAT HEAVY ELECTRICALS	資本財	154,000	58,518	0.44%
Timken India	資本財	13,175	54,165	0.40%
KEC INTERNATIONAL LTD	建設	42,000	49,224	0.37%
ISGEC HEAVY ENGINEERING LTD	建設	25,863	48,858	0.36%
RHI MAGNESITA INDIA LTD	資本財	65,000	48,090	0.36%

※有価証券明細の組入比率は外国投資法人である「Shinsei UTI India Fund(Mauritius)Limited」Class B投資証券の純資産総額を基に算出した比率です。
上記の業種はUTIアセット・マネジメントの業種区分に基づいています。