半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/08/14-2025/08/13)

(3)【中間注記表】

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準		有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項		ファンドの中間計算期間
		当ファンドの計算期間は原則として、毎年8月14日から翌年8月13日までとしております。当中間計算期間は2024年8月14日から2025年2月13日までとしております。

	(中間貸借対照表に関する注記)
項目			第8期 2024年 8月13日現在	第9期中間計算期間 2025年 2月13日現在
1.		当該中間計算期間の末日における受益権の総数	1,055,982,312口	907,642,342口
2.		元本の欠損
		純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	144,797,800円	171,564,387円
3.		1口当たり純資産額	0.8629円	0.8110円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,629円)	(8,110円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8期中間計算期間(自 2023年8月15日 至 2024年2月14日)

該当事項はありません。

第9期中間計算期間(自 2024年8月14日 至 2025年2月13日)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項 項目 第8期 2024年 8月13日現在 第9期中間計算期間 2025年 2月13日現在 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2.時価の算定方法 ①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 ①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 同左 ②上記以外の金融商品 ②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 同左 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第8期 自 2023年 8月15日 至 2024年 8月13日	第9期中間計算期間 自2024年 8月14日 至2025年 2月13日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,387,516,370円	1,055,982,312円
期中追加設定元本額	20,843,450円	9,932,560円
期中一部解約元本額	352,377,508円	158,272,530円

(参考)
本報告書の開示対象ファンド(SBIワールドラップ・セレクト)(以下「当ファンド」という。)は、ケイマン籍円建て外国投資信託である「UBSユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅲ- 新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定)円ヘッジクラス」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同外国投資信託の受益証券であります。主要投資対象である同外国投資信託の計算期間末日(令和6年12月31日)時点で、現地の法律に基づいた同外国投資信託の財務諸表が作成され、委託会社が監査を受けた財務諸表を管理会社より入手する予定です。
また、当ファンドは、「新生 ショートターム・マザーファンド」(以下「マザーファンド」という。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 2月13日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	869,879
国債証券	12,793,587
未収利息	8
流動資産合計	13,663,474
資産合計	13,663,474
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	13,513,628
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	149,846
元本等合計	13,663,474
純資産合計	13,663,474
負債純資産合計	13,663,474

注記表

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準		有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記) 項目 2025年2月13日現在 1. 計算日における受益権の総数 13,513,628口 2. 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 -円 3. 1口当たり純資産額 1.0111円 (10,000口当たり純資産額) (10,111円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目	2025年2月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①国債証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	②上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	自 2024年 8月14日 至 2025年 2月13日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	13,513,628円
期中追加設定元本額	-円
期中一部解約元本額	-円
期末元本額	13,513,628円
元本の内訳※
SBI・UTIインドファンド	731,115円
SBI・フラトンVPICファンド	4,607,481円
SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
SBIワールドラップ・セレクト	982,415円
SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

<参考情報>「UBSユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅲ- 新生・ワールドラップ・ファンド・
ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定)円ヘッジクラス」 組入れ資産の明細(2025年2月末現在)

銘柄名	国/地域	種別	構成比率
ISHARES CORE MSCI WORLD	アイルランド	上場投資信託	13.70%
US TREAS NTS 2.375% 05/15/27	米国	国債	9.92%
US TREAS NTS 2.75% 08/15/32	米国	国債	7.56%
US TREAS BDS 1.25% 05/15/50	米国	国債	7.48%
US TREAS NTS 3.875% 11/30/29	米国	国債	6.68%
US TREAS BDS 4.75% 02/15/41	米国	国債	6.49%
US TREAS NTS 0.625% 03/31/27	米国	国債	5.01%
AM US INFLN EXP 10Y-ETF ACC	ルクセンブルグ	上場投資信託	4.39%
BUONI POLI 0.85% 01/15/27/EUR/	イタリア	国債	2.00%
X USD HIGH YIELD BOND	アイルランド	上場投資信託	1.95%
JAPAN (20 YEA 2% 03/20/27/JPY/	日本	国債	1.63%
JAPAN (10 Y 0.1% 06/20/31/JPY/	日本	国債	1.62%
BUNDESREPU 0.25% 02/15/27/EUR/	ドイツ	国債	1.50%
FRANCE (GO 0.25% 11/25/26/EUR/	フランス	国債	1.42%
JAPAN (30 Y 2.4% 03/20/37/JPY/	日本	国債	1.25%
JAPAN (20 Y 2.1% 09/20/27/JPY/	日本	国債	1.19%
JAPAN (30 Y 0.7% 12/20/48/JPY/	日本	国債	1.17%
JAPAN (10 Y 0.1% 12/20/28/JPY/	日本	国債	1.02%
X S&P 500 EQUAL WEIGHT	アイルランド	上場投資信託	1.01%
DBX USD CORPORATE BOND 1D	アイルランド	上場投資信託	0.99%
US TREAS NTS 1.625% 08/15/29	米国	国債	0.97%
UNITED KI 0.375% 10/22/26/GBP/	英国	国債	0.94%
BUONI POLI 2.95% 09/01/38/EUR/	イタリア	国債	0.79%
BUONI POLIE 2.5% 12/01/32/EUR/	イタリア	国債	0.79%
JAPAN (10 Y 0.4% 06/20/25/JPY/	日本	国債	0.77%
US TREAS BDS 5% 05/15/37	米国	国債	0.70%
BUONI POLI 3.85% 12/15/29/EUR/	イタリア	国債	0.68%
FRANCE (GO 5.75% 10/25/32/EUR/	フランス	国債	0.66%
UNITED KI 0.625% 10/22/50/GBP/	英国	国債	0.62%
FRANCE (GO 0.75% 11/25/28/EUR/	フランス	国債	0.61%
FRANCE (GO 1.25% 05/25/36/EUR/	フランス	国債	0.59%
JAPAN (30 Y 2.5% 09/20/35/JPY/	日本	国債	0.58%
JAPAN (30 Y 2.9% 11/20/30/JPY/	日本	国債	0.56%
BUNDESREPU 4.25% 07/04/39/EUR/	ドイツ	国債	0.55%
BUNDESREPUB 0% 08/15/31/EUR/	ドイツ	国債	0.54%
UNITED KIN 1.75% 09/07/37/GBP/	英国	国債	0.54%
BUNDESREPU 0.25% 02/15/29/EUR/	ドイツ	国債	0.48%
FRANCE (GO 0.75% 05/25/53/EUR/	フランス	国債	0.41%
BUONI POLI 2.15% 03/01/72/EUR/	イタリア	国債	0.41%
BUNDESREPUB 1.8% 08/15/53/EUR/	ドイツ	国債	0.36%
UNITED KINGDO 1% 01/31/32/GBP/	英国	国債	0.36%
JAPAN (40 YEA 2% 03/20/52/JPY/	日本	国債	0.34%
UNITED KING 0.5% 01/31/29/GBP/	英国	国債	0.30%

※構成比率は投資先ファンドの純資産総額を100%として計算しています。