半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/11/21-2024/11/20)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)
有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第3期(令和 5年11月20日現在)		第4期中間計算期間(令和 6年 5月20日現在)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	481,846,497円	期首元本額	821,914,770円
		期中追加設定元本額	425,928,938円	期中追加設定元本額	632,441,946円
		期中一部解約元本額	85,860,665円	期中一部解約元本額	74,948,097円
2.	中間計算期間の末日における受益権総数		821,914,770口		1,379,408,619口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	121,214,513円	元本の欠損	59,140,460円
4.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8525円	1口当たり純資産額	0.9571円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,525円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,571円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第3期中間計算期間(自令和 4年11月22日 至令和 5年 5月21日)	第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)
剰余金増加額又は欠損金減少額及び剰余金減少額又は欠損金増加額	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

第3期(令和 5年11月20日現在)	第4期中間計算期間(令和 6年 5月20日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額	1中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2時価の算定方法	2時価の算定方法
投資信託受益証券、親投資信託受益証券	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)

該当事項はありません。

(参考)
本報告書の開示対象ファンド(SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド)(以下「当ファンド」という。)は、「コムジェスト日本株式ファンド(適格機関投資家限定)」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券であります。主要投資対象である同投資信託の計算期間末日(令和5年12月25日)時点で、監査を受けた財務諸表を委託会社が同投資信託の委託会社より入手し、一部抜粋を掲載しております。
また、当ファンドは、「新生 ショートターム・マザーファンド」(以下「マザーファンド」という。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(令和 6年 5月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	861,424
国債証券	12,799,539
流動資産合計	13,660,963
資産合計	13,660,963
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	13,513,628
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	147,335
元本等合計	13,660,963
純資産合計	13,660,963
負債純資産合計	13,660,963

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格又は価格情報会社の提供する価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 6年 5月20日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	13,513,628円
		期中追加設定元本額	-円
		期中一部解約元本額	-円
		期末元本額	13,513,628円
		元本の内訳*
		SBI・UTIインドファンド	731,115円
		SBI・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		SBIワールドラップ・セレクト	982,415円
		SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
		SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円
2.	計算日における受益権総数		13,513,628口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0109円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,109円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

(令和 6年 5月20日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)

該当事項はありません。

コムジェスト日本株式ファンド(適格機関投資家限定)
(1) 貸借対照表

	(単位:円)
	令和5年12月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	68,477,379
親投資信託受益証券	18,248,612,353
流動資産合計	18,317,089,732
資産合計	18,317,089,732
負債の部
流動負債
未払解約金	116,421
未払受託者報酬	2,594,114
未払委託者報酬	61,591,588
未払利息	206
その他未払費用	275,000
流動負債合計	64,577,329
負債合計	64,577,329
純資産の部
元本等
元本	9,584,030,780
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,668,481,623
(分配準備積立金)	3,527,649,545
元本等合計	18,252,512,403
純資産合計	18,252,512,403
負債純資産合計	18,317,089,732

(2) 損益及び剰余金計算書

	(単位:円)
	自 令和4年12月27日
	至 令和5年12月25日
営業収益
有価証券売買等損益	2,003,464,382
営業収益合計	2,003,464,382
営業費用
支払利息	22,994
受託者報酬	4,978,695
委託者報酬	118,319,080
その他費用	557,495
営業費用合計	123,878,264
営業利益又は営業損失(△)	1,879,586,118
経常利益又は経常損失(△)	1,879,586,118
当期純利益又は当期純損失(△)	1,879,586,118
一部解約に伴う当期純利益金額の 分配額又は一部解約に伴う 当期純損失金額の分配額(△)	60,852,546
期首剰余金又は期首欠損金(△)	5,817,596,987
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,322,624,365
当期一部解約に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額	1,322,624,365
剰余金減少額又は欠損金増加額	290,473,301
当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額	290,473,301
当期追加信託に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額	-
分配金	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	8,668,481,623

<参考情報>「コムジェスト日本株式 マザーファンド」組入れ資産の明細(2024年4月末日現在)

銘柄	国	通貨	業種分類	比率
信越化学工業	日本	日本円	素材	4.3%
第一生命ホールディングス	日本	日本円	金融	3.8%
パン・パシフィック・インターナショナル ホールディングス	日本	日本円	一般消費財・サービス	3.8%
ファーストリテイリング	日本	日本円	一般消費財・サービス	3.8%
ソニーグループ	日本	日本円	一般消費財・サービス	3.7%
キーエンス	日本	日本円	情報技術	3.6%
ダイフク	日本	日本円	資本財・サービス	3.5%
三菱重工業	日本	日本円	資本財・サービス	3.4%
東京エレクトロン	日本	日本円	情報技術	3.2%
日立製作所	日本	日本円	資本財・サービス	3.2%
オリックス	日本	日本円	金融	3.1%
味の素	日本	日本円	生活必需品	2.9%
レーザーテック	日本	日本円	情報技術	2.8%
デクセリアルズ	日本	日本円	情報技術	2.7%
東京海上ホールディングス	日本	日本円	金融	2.7%
HOYA	日本	日本円	ヘルスケア	2.6%
神戸物産	日本	日本円	生活必需品	2.6%
アシックス	日本	日本円	一般消費財・サービス	2.5%
NTTデータグループ	日本	日本円	情報技術	2.5%
オービック	日本	日本円	情報技術	2.4%
ファナック	日本	日本円	資本財・サービス	2.3%
日本空港ビルデング	日本	日本円	資本財・サービス	2.2%
スズキ	日本	日本円	一般消費財・サービス	2.2%
リクルートホールディングス	日本	日本円	資本財・サービス	2.2%
日清食品ホールディングス	日本	日本円	生活必需品	2.1%
豊田自動織機	日本	日本円	資本財・サービス	2.1%
オリエンタルランド	日本	日本円	一般消費財・サービス	2.0%
三井不動産	日本	日本円	不動産	1.9%
ソシオネクスト	日本	日本円	情報技術	1.8%
シスメックス	日本	日本円	ヘルスケア	1.8%
浜松ホトニクス	日本	日本円	情報技術	1.7%
ソフトバンクグループ	日本	日本円	コミュニケーション・サービス	1.6%
村田製作所	日本	日本円	情報技術	1.6%
東レ	日本	日本円	素材	1.5%
GMOペイメントゲートウェイ	日本	日本円	金融	1.5%
朝日インテック	日本	日本円	ヘルスケア	1.3%
マクニカホールディングス	日本	日本円	情報技術	0.5%
KOKUSAI ELECTRIC	日本	日本円	情報技術	0.5%
SHIFT	日本	日本円	情報技術	0.4%
合計				94.1%

※比率は純資産総額に対する比率です。