有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/03/16-2024/09/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2024年 9月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2024年 9月17日としております。このため当特定期間は186日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2024年 3月15日現在	当期2024年 9月17日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年 3月15日現在	当期 2024年 9月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,439,864,072円	4,793,508,615円
	期中追加設定元本額	3,668,134,492円	2,425,771,380円
	期中一部解約元本額	314,489,949円	1,143,339,135円
2.	受益権の総数	4,793,508,615口	6,075,940,860口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 9月16日 至 2024年 3月15日				当期 自 2024年 3月16日 至 2024年 9月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第4期 (2023年 9月16日から2023年10月16日まで)				第10期 (2024年 3月16日から2024年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	108,944,308円
	収益調整金額	C	157,107,954円		収益調整金額	C	749,671,818円
	分配準備積立金額	D	72,746,265円		分配準備積立金額	D	573,432,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	229,854,219円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,432,048,750円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,666,032,544口		当ファンドの期末残存口数	F	5,434,343,050口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,379.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,635.17円
	10,000口当たり分配金額	H	75.00円		10,000口当たり分配金額	H	100.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,495,244円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,343,430円
	第5期 (2023年10月17日から2023年11月15日まで)				第11期 (2024年 4月16日から2024年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	845円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	77,596,498円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	196,103,923円
	収益調整金額	C	175,556,200円		収益調整金額	C	798,938,639円
	分配準備積立金額	D	70,589,799円		分配準備積立金額	D	657,291,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	323,742,497円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,652,335,325円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,911,193,021口		当ファンドの期末残存口数	F	5,746,421,860口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,693.91円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,875.39円
	10,000口当たり分配金額	H	75.00円		10,000口当たり分配金額	H	100.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,333,947円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,464,218円
	第6期 (2023年11月16日から2023年12月15日まで)				第12期 (2024年 5月16日から2024年 6月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	296,035,565円		収益調整金額	C	861,342,561円
	分配準備積立金額	D	144,830,135円		分配準備積立金額	D	824,552,656円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	440,865,700円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,685,895,217円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,941,104,278口		当ファンドの期末残存口数	F	6,074,387,442口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,498.97円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,775.41円
	10,000口当たり分配金額	H	75.00円		10,000口当たり分配金額	H	100.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,058,282円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,743,874円
	第7期 (2023年12月16日から2024年 1月15日まで)				第13期 (2024年 6月18日から2024年 7月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	742円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	105,883,463円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	56,249,525円
	収益調整金額	C	397,874,970円		収益調整金額	C	912,794,322円
	分配準備積立金額	D	143,921,749円		分配準備積立金額	D	742,552,892円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	647,680,182円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,711,597,481円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,549,214,014口		当ファンドの期末残存口数	F	6,187,249,740口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,824.84円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,766.32円
	10,000口当たり分配金額	H	75.00円		10,000口当たり分配金額	H	100.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,619,105円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,872,497円
	第8期 (2024年 1月16日から2024年 2月15日まで)				第14期 (2024年 7月17日から2024年 8月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	312,414,903円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	520,921,026円		収益調整金額	C	938,407,101円
	分配準備積立金額	D	245,412,764円		分配準備積立金額	D	704,261,714円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,078,748,693円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,642,668,815円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,250,220,176口		当ファンドの期末残存口数	F	6,160,788,254口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,538.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,666.32円
	10,000口当たり分配金額	H	100.00円		10,000口当たり分配金額	H	75.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,502,201円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,205,911円
	第9期 (2024年 2月16日から2024年 3月15日まで)				第15期 (2024年 8月16日から2024年 9月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	34,224,264円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	625,329,652円		収益調整金額	C	944,711,466円
	分配準備積立金額	D	546,195,620円		分配準備積立金額	D	629,764,568円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,205,749,536円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,574,476,034円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,793,508,615口		当ファンドの期末残存口数	F	6,075,940,860口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,515.35円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,591.31円
	10,000口当たり分配金額	H	100.00円		10,000口当たり分配金額	H	75.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,935,086円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,569,556円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 9月16日 至 2024年 3月15日	当期 自 2024年 3月16日 至 2024年 9月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 9月16日 至 2024年 3月15日	当期 自 2024年 3月16日 至 2024年 9月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年 3月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	40,483,574
投資証券	607
合計	40,484,181

 
当期(2024年 9月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△147,499,955
投資証券	△4,249
合計	△147,504,204

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年 3月15日現在)	当期 (2024年 9月17日現在)
1口当たり純資産額	1.2415円	1.1385円
(1万口当たり純資産額)	(12,415円)	(11,385円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。