資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI・V・世界小型株式(除く米国)インデックス・ファンド)は、「SBI・V・世界小型株式(除く米国)インデックス・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2025年12月10日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
SBI・V・世界小型株式(除く米国)インデックス・マザーファンド

2026/03/10 9:47

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2025年12月末日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(マザーファンドは除きます)は以下の通りです。

		(2025年12月末日現在)
ファンドの種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	278	5,936,953

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#3 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

(2025年12月30日)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	434,776,153	100.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△7,034	△0.00
合計(純資産総額)		434,769,119	100.00

(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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#4 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

		(単位:千円)
退職給付費用	31,515	20,685
固定資産減価償却費	42,089	51,298
業務委託費	56,992	48,931

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#5 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	39,299	39,299	4,745,145
当期変動額
合併による増加			1,288,930
当期純利益			939,405
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	△20,562	△20,562	△20,562
当期変動額合計	△20,562	△20,562	2,207,773
当期末残高	18,737	18,737	6,952,919

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(単位:千円)

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#6 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
①有形固定資産

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#7 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
2025年12月30日(直近日)現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。

(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。2026/03/10 9:47

#8 設定及び解約の実績（連結）

投資状況

(2025年12月30日)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	アメリカ	425,725,776	97.91
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	9,058,709	2.08
合計(純資産総額)		434,784,485	100.00

(注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資資産

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#9 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

		(単位:千円)
(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	1,318,220	2,719,549
流動資産合計	7,433,929	9,111,721
固定資産
有形固定資産
建物	※1 26,047	※1 31,251
有形固定資産合計	29,977	37,563
無形固定資産
商標権	1,860	1,798
無形固定資産合計	196,011	150,224
投資その他の資産
投資有価証券	746,394	562,202
関係会社株式	22,031	22,031
繰延税金資産	47,988	101,208
その他	41,782	41,638
固定資産合計	1,084,186	914,868
繰延資産
株式交付費	1,632	247

負債合計	1,566,829	2,035,762
純資産の部
株主資本

2026/03/10 9:47