純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2025年8月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	85	401,125
追加型株式投資信託	788	32,820,669
株式投資信託 合計	873	33,221,794
単位型公社債投資信託	71	136,315
追加型公社債投資信託	14	1,493,227
公社債投資信託 合計	85	1,629,542
総合計	958	34,851,336

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託85401,125追加型株式投資信託78832,820,669株式投資信託 合計87333,221,794単位型公社債投資信託71136,315追加型公社債投資信託141,493,227公社債投資信託 合計851,629,542総合計95834,851,336

2025/11/06 9:02

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.1%(税抜1.0%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2025/11/06 9:02

#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2025/11/06 9:02

#4 投資リスク（連結）

⑤ 連動対象の指数に関するリスク
当ファンドは、日々の基準価額の値動きがS&P500指数(配当込み、米ドルベース)の値動きの3倍程度逆となることをめざして、純資産規模を上回る投資を行なうことから、投資対象の市場における値動きに比べて大きな損失が生じる可能性があります。
⑥ 外国証券への投資に伴うリスク

2025/11/06 9:02

#5 投資制限（連結）

③ 投資信託証券(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドの受益証券および金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券(以下「上場投資信託証券」といいます。)を除きます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

2025/11/06 9:02

#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

815,523,80030.86
796,496,600- 2026/08/18100.10e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率社債券100.10%合計100.10%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2025/11/06 9:02

#7 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2025年8月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		△824,572	△0.10
純資産総額		795,672,028	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)社債券796,496,600100.10内 日本796,496,600100.10コール・ローン、その他の資産(負債控除後)△824,572△0.10純資産総額795,672,028100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2025/11/06 9:02

#8 注記表（連結）

なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(貸借対照表に関する注記)

区分			第1期 2024年8月13日現在	第2期 2025年8月13日現在
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は268,951,110円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,792,950,042円であります。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第1期 2024年8月13日現在第2期 2025年8月13日現在1.※1期首元本額100,000,000円663,507,668円期中追加設定元本額1,267,270,671円6,112,490,811円期中一部解約元本額703,763,003円4,177,686,686円2.計算期間末日における受益権の総数663,507,668口2,598,311,793口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は268,951,110円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,792,950,042円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第1期 自2023年8月14日 至2024年8月13日第2期 自2024年8月14日 至2025年8月13日1.※1その他収益該当事項はありません。消費税還付金であります。2.※2その他費用主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。3.※3分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(69,048円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は69,048円(1万口当たり0.27円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

2025/11/06 9:02

#9 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1計算期間末 (2024年8月13日)394,556,558394,556,5580.59470.59472024年8月末日289,337,857-0.5181-9月末日378,967,946-0.4812-10月末日450,704,374-0.4650-11月末日422,742,640-0.4197-12月末日453,432,397-0.4261-2025年1月末日467,832,694-0.4063-2月末日483,389,253-0.4503-3月末日584,242,811-0.5194-4月末日578,515,002-0.4938-5月末日471,911,904-0.3977-6月末日603,744,231-0.3501-7月末日791,215,914-0.3213-第2計算期間末 (2025年8月13日)805,361,751805,361,7510.31000.31008月末日795,672,028-0.3027-

2025/11/06 9:02

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2025年8月29日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2025年8月29日

Ⅰ 資産総額	814,602,944円
Ⅱ 負債総額	18,930,916円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	795,672,028円
Ⅳ 発行済数量	2,628,185,318口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.3027円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額814,602,944円Ⅱ 負債総額18,930,916円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)795,672,028円Ⅳ 発行済数量2,628,185,318口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.3027円

2025/11/06 9:02

#11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2024年3月31日)当事業年度
(2025年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,81313,153有価証券5031,194前払費用481513未収委託者報酬16,51319,097未収収益78110関係会社短期貸付金23,40070,000その他8894流動資産計45,878104,164固定資産有形固定資産※1176※161建物20器具備品17459建設仮勘定00無形固定資産1,3421,160ソフトウェア1,0631,062ソフトウェア仮勘定27997その他-0投資その他の資産13,66014,856投資有価証券8,4489,348関係会社株式3,4753,414出資金17734長期差入保証金1,0211,049繰延税金資産524995その他1213固定資産計15,18016,077資産合計61,058120,241

(単位:百万円)

負債合計

19,435

21,592

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度
(2024年3月31日)当事業年度

2025/11/06 9:02

#12 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2025/11/06 9:02

#13 運用体制（連結）

③ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2025年8月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2025/11/06 9:02