有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2023/09/21-2023/11/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	DAX インデックス・マザーファンド	610,784,034	637,169,904
合計		610,784,034	637,169,904

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「(3)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に開示しておりますので、記載を省略しております。
(参考情報)
当ファンドは、「DAX インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「DAX インデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

	2023年11月15日現在
	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	13,613,453
コール・ローン	1,146,721
株式	609,276,756
派生商品評価勘定	882,882
差入委託証拠金	12,248,661
流動資産合計	637,168,473
資産合計	637,168,473
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	610,784,034
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	26,384,439
元本等合計	637,168,473
純資産合計	637,168,473
負債純資産合計	637,168,473

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
5.その他	外貨建取引等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2023年11月15日現在)

本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年11月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2023年 9月21日
	同期首元本額	499,500,000円
	同期中追加設定元本額	118,730,522円
	同期中一部解約元本額	7,446,488円
	元本の内訳
	NZAM 上場投信 DAX(為替ヘッジあり)	610,784,034円
	合計	610,784,034円
2.	本書における開示対象ファンドの計算期間の末日における受益権の総数	610,784,034口
3.	一口当たり純資産額	1.0432円
	(一万口当たり純資産額)	(10,432円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2023年 9月21日 至 2023年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権等であります。 当ファンドが保有する有価証券は、全て売買目的で保有しており、デリバティブ取引は、ヘッジ目的以外にも利用する場合があります。また、これらの詳細は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)有価証券の評価基準及び評価方法、デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。 当該金融商品は、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク、為替変動リスク、価格変動リスク等に晒されています。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	フロント部門では、ポジションリスク管理及びパフォーマンス管理を行っています。また、決定された運用計画に基づいた運用(あるいはポジション組成)となっているか管理を行っております。 ミドル部門は、ファンド運用状況の日々のモニタリングや定期的なフィードバックを行ないフロント部門を牽制しております。法令等のルールや組織的に決定された運用計画に従って運用されるよう、日常的な管理を行うほか、コンプライアンス委員会を開催してこれらの遵守状況を検証しております。また、各種運用リスクとパフォーマンスの計測・管理を行うほか、運用リスク管理会議を開催してこれらの管理状況を検証しております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年11月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
(自 2023年 9月21日 至 2023年11月15日)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	6,327,722
合計	6,327,722

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(株式関連)
(2023年11月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	24,794,406	-	25,677,288	882,882
合計		24,794,406	-	25,677,288	882,882

(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ユーロ	SIEMENS ENERGY AG	1,765	10.25	18,091.25
	BASF SE	2,931	44.75	131,162.25
	COVESTRO AG	620	48.12	29,834.40
	HEIDELBERG MATERIALS AG	448	72.80	32,614.40
	SYMRISE AG	413	97.54	40,284.02
	AIRBUS SE	1,922	131.66	253,050.52
	BRENNTAG SE	438	75.18	32,928.84
	DAIMLER TRUCK HOLDING AG	1,701	28.59	48,631.59
	MTU AERO ENGINES AG	177	183.55	32,488.35
	RHEINMETALL AG	142	278.70	39,575.40
	SIEMENS AG-REG	2,430	136.56	331,840.80
	DHL GROUP	3,048	40.20	122,544.84
	BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG	973	94.17	91,627.41
	CONTINENTAL AG	355	68.12	24,182.60
	DR ING HC F PORSCHE AG	374	91.84	34,348.16
	MERCEDES-BENZ GROUP AG	2,578	57.99	149,498.22
	PORSCHE AUTOMOBIL HLDG-PRF	503	45.68	22,977.04
	VOLKSWAGEN AG-PREF	677	107.84	73,007.68
	ADIDAS AG	541	179.02	96,849.82
	ZALANDO SE	768	23.41	17,978.88
	BEIERSDORF AG	321	125.40	40,253.40
	HENKEL AG & CO KGAA VORZUG	535	72.34	38,701.90
	FRESENIUS SE & CO KGAA	1,361	26.87	36,570.07
	SARTORIUS AG-VORZUG	81	266.50	21,586.50
	SIEMENS HEALTHINEERS AG	913	49.52	45,211.76
	BAYER AG-REG	3,227	40.64	131,145.28
	MERCK KGAA	424	153.75	65,190.00
	QIAGEN N.V.	749	36.45	27,301.05
	COMMERZBANK AG	3,432	10.84	37,202.88
	DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED	6,624	10.72	71,035.77
	DEUTSCHE BOERSE AG	607	166.75	101,217.25
	ALLIANZ SE-REG	1,297	224.50	291,176.50
	HANNOVER RUECK SE	197	204.90	40,365.30
	MUENCHENER RUECKVER AG-REG	445	373.20	166,074.00
	VONOVIA SE	2,285	25.18	57,536.30
	SAP SE	2,874	136.26	391,611.24
	DEUTSCHE TELEKOM AG-REG	11,341	21.55	244,398.55
	E.ON SE	6,562	11.43	75,003.66
	RWE AG	2,221	37.66	83,642.86
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	4,277	30.60	130,897.58
ユーロ 小計		72,577		3,719,638.32
				(609,276,756)
合 計		72,577		609,276,756
				(609,276,756)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
ユーロ	株式	40銘柄	95.6%	100.0%

②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に開示しておりますので、記載を省略しております。