有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/03/06-2024/09/05)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第2特定期間自 2024年3月6日至 2024年9月5日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			第1特定期間2024年3月5日現在	第2特定期間2024年9月5日現在
1.		期首元本額	1,000,000円	170,745,261円
		期中追加設定元本額	169,745,261円	190,611,183円
		期中一部解約元本額	-円	1,000,000円
2.		受益権の総数	170,745,261口	360,356,444口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第1特定期間自 2023年9月6日至 2024年3月5日	第2特定期間自 2024年3月6日至 2024年9月5日
1.		分配金の計算過程	(自2023年9月6日 至2023年11月6日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(809円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(937円)、収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は1,746円(1万口当たり17.46円)のため、基準価額の水準、市場動向等を勘案して分配は見送り(0円)としております。	(自2024年3月6日 至2024年5月7日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(1,344,850円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(13,627,592円)、収益調整金(11,919,876円)及び分配準備積立金(16,436,534円)より分配対象収益は43,328,852円(1万口当たり2,086.97円)であり、うち4,152,313円(1万口当たり200円)を分配金額としております。
			(自2023年11月7日 至2024年1月5日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(283,641円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(2,755,367円)、収益調整金(2,420,893円)及び分配準備積立金(1,746円)より分配対象収益は5,461,647円(1万口当たり396.19円)のため、基準価額の水準、市場動向等を勘案して分配は見送り(0円)としております。	(自2024年5月8日 至2024年7月5日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(2,126,450円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(26,663,352円)、収益調整金(30,826,050円)及び分配準備積立金(27,146,052円)より分配対象収益は86,761,904円(1万口当たり3,039.06円)であり、うち11,419,579円(1万口当たり400円)を分配金額としております。
			(自2024年1月6日 至2024年3月5日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(341,435円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(16,469,250円)、収益調整金(5,262,282円)及び分配準備積立金(3,040,754円)より分配対象収益は25,113,721円(1万口当たり1,470.83円)であり、うち3,414,905円(1万口当たり200円)を分配金額としております。	(自2024年7月6日 至2024年9月5日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(210,099円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(34,247,668円)及び分配準備積立金(44,516,275円)より分配対象収益は78,974,042円(1万口当たり2,191.55円)であり、うち7,207,128円(1万口当たり200円)を分配金額としております。
2.		委託費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用は、計算期間を通じて、信託財産に属する 「ニッセイ/サンダース・グローバルバリュー株式 マザーファンド」 の時価総額に対して年10,000分の40以内の率を乗じて得た額を3月および9月の各末日後の年2回に分けて委託者報酬の中から支弁しております。	同左

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		第1特定期間自 2023年9月6日至 2024年3月5日	第2特定期間自 2024年3月6日至 2024年9月5日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。親投資信託受益証券の価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		第1特定期間2024年3月5日現在	第2特定期間2024年9月5日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第1特定期間2024年3月5日現在	第2特定期間2024年9月5日現在
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	16,823,845	△42,641,625
合計	16,823,845	△42,641,625

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1特定期間2024年3月5日現在	第2特定期間2024年9月5日現在
1口当たり純資産額	1.1271円	1.1121円
(1万口当たり純資産額)	(11,271円)	(11,121円)