東証REITインバースETF（2094）の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/06/30 9:06

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
【東証REITインバースETF】

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	前中間計算期間(自 2024年10月13日至 2025年 4月12日)	当中間計算期間(自 2025年10月13日至 2026年 4月12日)
営業収益
受取利息	546,294	380,877
有価証券売買等損益	662,220	1,255,530
派生商品取引等損益	△39,834,050	△33,681,120
営業収益合計	△38,625,536	△32,044,713
営業費用
受託者報酬	260,223	157,099
委託者報酬	3,643,061	2,199,299
その他費用	1,483,869	3,697,963
営業費用合計	5,387,153	6,054,361
営業利益又は営業損失(△)	△44,012,689	△38,099,074
経常利益又は経常損失(△)	△44,012,689	△38,099,074
中間純利益又は中間純損失(△)	△44,012,689	△38,099,074
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△15,270,711	△329,355,974
剰余金増加額又は欠損金減少額	32,565,000	590,700,000
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	32,565,000	590,700,000
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	84,890,000	376,530,000
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	84,890,000	376,530,000
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	△111,608,400	△153,285,048

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業務等を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2023年10月 5日～2024年10月12日	0.0000
第2期	2024年10月13日～2025年10月12日	0.0000
当中間期	2025年10月13日～2026年 4月12日	―

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2023年10月 5日～2024年10月12日0.0000第2期2024年10月13日～2025年10月12日0.0000当中間期2025年10月13日～2026年 4月12日―

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2023年10月 5日～2024年10月12日	△2.30
第2期	2024年10月13日～2025年10月12日	△19.55
当中間期	2025年10月13日～2026年 4月12日	△4.20

e border="0">期期間収益率(%)第1期2023年10月 5日～2024年10月12日△2.30第2期2024年10月13日～2025年10月12日△19.55当中間期2025年10月13日～2026年 4月12日△4.20e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

年次財務諸表
1. 委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日 内閣府令第52号)により作成しております。
財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てにより表示しております。
2. 委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26期事業年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。2026/06/30 9:06

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	日本	358,228,930	75.56
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	115,850,851	24.44
合計(純資産総額)		474,079,781	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本358,228,93075.56コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―115,850,85124.44合計(純資産総額)474,079,781100.00その他の資産の投資状況

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/06/30 9:06

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

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#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2024年10月12日)	634	634	977	977	977
第2計算期間末	(2025年10月12日)	1,210	1,210	786	786	787
	2025年 4月末日	1,123	―	928	―	928
	5月末日	1,574	―	910	―	913
	6月末日	334	―	881	―	882
	7月末日	284	―	837	―	839
	8月末日	848	―	800	―	808
	9月末日	1,277	―	788	―	797
	10月末日	581	―	765	―	764
	11月末日	546	―	739	―	739
	12月末日	485	―	735	―	734
	2026年 1月末日	415	―	743	―	735
	2月末日	719	―	726	―	729
	3月末日	484	―	781	―	779
	4月末日	474	―	765	―	770

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2024年10月12日)634634977977977第2計算期間末(2025年10月12日)1,2101,2107867867872025年 4月末日1,123―928―9285月末日1,574―910―9136月末日334―881―8827月末日284―837―8398月末日848―800―8089月末日1,277―788―79710月末日581―765―76411月末日546―739―73912月末日485―735―7342026年 1月末日415―743―7352月末日719―726―7293月末日484―781―7794月末日474―765―770e border="0">(注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

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#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【東証REITインバースETF】

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#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2026/06/30 9:06

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

資本金 370百万円2026/06/30 9:06