- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2026/04/10 9:34- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
① ファンドの償還条件等
2026/04/10 9:34- #3 その他の手数料等（連結）
追加信託または一部解約時にかかる執行実額調整金または執行コスト相当額について
当ファンドの追加設定・一部解約時に、追加設定または一部解約に伴う有価証券売買取引等のコスト(以下、「執行コスト」といいます。)は、当ファンドの信託財産から支払われ、基準価額に反映されます。
2026/04/10 9:34- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2026/04/10 9:34- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
2026/04/10 9:34- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み
2026/04/10 9:34- #7 ファンドの沿革（連結）
(2)【ファンドの沿革】
| 2023年11月27日 | 信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始 |
| 2023年11月28日 | 東京証券取引所へ上場 |
- #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① iシェアーズ 米ドル建て投資適格社債 ETF(以下「当ファンド」または「ファンド」といいます。)は、ICE BofA USコーポレート・インデックス(国内投信用、円ベース)(以下「対象指数」または「ベンチマーク」といいます。)の動きに高位に連動する投資成果を目指します。
2026/04/10 9:34- #9 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)及び同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/10 9:34 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
投信法に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、金融商品取引法に定める投資助言業務、第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務等を行っています。
2026/04/10 9:34- #11 保管（連結）
- 【保管】
該当事項はありません。2026/04/10 9:34 - #12 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
ファンドの実質的な信託報酬(①+②)は、信託財産の純資産総額に対し年0.099%(税抜0.09%)程度となります。
2026/04/10 9:34- #13 信託期間（連結）
- 【信託期間】
この信託の期間は、無期限とします。2026/04/10 9:34 - #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益証券の名義書換等
該当事項はありません。
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
なお、投資者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。2026/04/10 9:34 - #15 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
| 特定期間 | 計算期間 | 1口当たりの分配金(円) |
| 第1特定期間 | 第1期 | 1.3 |
| 第2特定期間 | 第2期 | 1.2 |
| 第3期 | 2.2 |
| 第3特定期間 | 第4期 | 1.9 |
| 第5期 | 1.8 |
| 第4特定期間 | 第6期 | 1.9 |
| 第7期 | 2.2 |
| 第5特定期間 | 第8期 | 2.4 |
| 第9期 | 1.8 |
- #16 分配方針（連結）
- 年4回の毎決算時(1、4、7、10月の各11日)に、経費等控除後の配当等収益(受取配当金、受取利息およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額をいいます。)の全額を分配対象額の範囲として分配を行います。
a.分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。
b.留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
※基準価額水準、市況動向等によっては分配を行わないことがあります。将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。2026/04/10 9:34 - #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/04/10 9:34
- #18 参考情報（連結）
第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は、以下の通り提出されております。
2025年8月5日 臨時報告書
2026/04/10 9:34- #19 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
| 特定期間 | 計算期間 | 1口当たり純資産額の収益率の推移 | 市場価格の収益率の推移 |
| 収益率(%) | 収益率(%) |
| 第1特定期間 | 第1期 | 1.8 | 1.4 |
| 第2特定期間 | 第2期 | 3.6 | 3.0 |
| 第3期 | 8.6 | 7.6 |
| 第3特定期間 | 第4期 | △5.1 | △5.8 |
| 第5期 | 3.9 | 2.6 |
| 第4特定期間 | 第6期 | △8.8 | △9.3 |
| 第7期 | 6.1 | 4.8 |
| 第5特定期間 | 第8期 | 7.4 | 6.8 |
| 第9期 | 3.4 | 2.2 |
(注1) 各計算期間の1口当たり純資産額の収益率は、計算期間末の1口当たりの純資産額(分配付の額)から、当該計算期間の直前の計算期間末の1口当たりの純資産額(分配落の額。以下「前期末1口当たり純資産額」といいます。)を控除した額を前期末1口当たり純資産額で除して得た数に100を乗じた数を記載しております。なお、第1期計算期間については、2024年1月11日の1口当たり純資産額(分配付の額)から設定時(設定日:2023年11月27日)の1口当たり純資産額を控除した額を、設定時の1口当たり純資産額で除して得た数に100を乗じた数を記載しております。
- #20 受益者の権利等（連結）
収益分配金は、計算期間終了日において氏名または名称および住所その他受託会社が定める事項(以下「投資者(受益者)氏名等」といいます。)が受託会社に登録されている者(以下「名義登録受益者*」といいます。)を当該計算期間終了日における収益分配金受領者とし、当該名義登録受益者に支払います。この場合、名義登録受益者が当該計算期間終了日における受益権の所有者と異なる場合であっても、委託会社および受託会社は当該所有者に対して収益分配金の支払いおよびその他損害についてその責を負わないものとします。
* 受託会社は、この信託に係る受益者名簿を作成し、投資者(受益者)について、投資者(受益者)氏名等を、受益者名簿に名義登録するものとします。
2026/04/10 9:34- #21 委託会社等の概況（連結）
- 資本金 3,120百万円2026/04/10 9:34
- #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 財務諸表の作成方法について
委託会社であるブラックロック・ジャパン株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。)第2条及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(2007年8月6日内閣府令第52号。)に基づいて作成しております。2026/04/10 9:34 - #23 投資リスク（連結）
基準価額の変動要因
a.金利変動リスク
2026/04/10 9:34- #24 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/04/10 9:34 - #25 投資制限（連結）
当ファンドの約款で定める投資制限
a.債券への投資割合
2026/04/10 9:34- #26 投資対象（連結）
- 投資の対象とする資産の種類
このファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律で定めるものをいいます。以下同じ。)とします。
a.有価証券
b.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるものに限ります。)
c.約束手形(a.に掲げるものに該当するものを除きます。)
d.金銭債権(a.およびc.に掲げるものに該当するものを除きます。)2026/04/10 9:34 - #27 投資方針（連結）
(1)【投資方針】
① 米ドル建て投資適格社債市場に投資を行い、対象指数の動きに高位に連動する投資成果を目指します。投資にあたっては、ブラックロック・グループが運用するETFを活用します。また、委託会社の判断により、米ドル建て投資適格社債に投資する場合があります。
2026/04/10 9:34- #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
2026/04/10 9:34- #29 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 金額(円) | 投資比率(%) |
| 投資信託受益証券 | 869,034,116 | 99.80 |
| 内 アメリカ | 869,034,116 | 99.80 |
| コール・ローン、その他の資産(負債控除後) | 1,744,855 | 0.20 |
| 純資産総額 | 870,778,971 | 100.00 |
- #30 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
指定参加者は、投資者が換金を行うときおよび受益権の買取を行うときは、当該投資者から、指定参加者が独自に定める手数料(消費税等相当額を含む。)を投資者から徴収することができるものとします。詳細は、指定参加者にお問い合わせください。なお、指定参加者については、委託会社までお問い合わせください。
換金(買取)時手数料は、換金または買取に関する事務手続等の役務の対価として換金時または買取時にお支払いいただくものです。2026/04/10 9:34 - #31 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】
(1) 換金の申込と受付
2026/04/10 9:34- #32 損益及び剰余金計算書（連結）
- 【損益及び剰余金計算書】2026/04/10 9:34
- #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
(単位:百万円)
2026/04/10 9:34- #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【株主資本等変動計算書】
第38期 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
(単位:百万円)
第39期 (自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
(単位:百万円)2026/04/10 9:34 - #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
注 記 事 項
[重要な会計方針]
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
2026/04/10 9:34- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2026/04/10 9:34- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
指定参加者は、当該指定参加者が定める購入時手数料(消費税等相当額を含む。)を投資者から徴収することができるものとします。詳細は、指定参加者にお問い合わせください。なお、指定参加者については、委託会社までお問い合わせください。
購入時手数料は、購入時の商品説明、購入に関する事務手続等の役務の対価として購入時にお支払いいただくものです。2026/04/10 9:34 - #38 申込（販売）手続等（連結）
1【申込(販売)手続等】
(1) 申込方法
2026/04/10 9:34- #39 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
2025年12月末現在、同日前1年以内における各月末および各特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
(注)市場価格とは、東京証券取引所における当日終値です。ただし、当日の終値がつかない場合においては、直近日の終値を記載しています。2026/04/10 9:34 - #40 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】(2025年12月末現在)
「iシェアーズ 米ドル建て投資適格社債 ETF」
2026/04/10 9:34- #41 脚注、表紙（連結）
(注) 本書において文中および表中の数字は四捨五入された数値として表示されている場合があり、したがって合計として表示された数字は係る数値の総和と必ずしも一致するとは限りません。
2026/04/10 9:34- #42 計算期間（連結）
- 【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年1月12日から4月11日まで、4月12日から7月11日まで、7月12日から10月11日まで、および10月12日から翌年1月11日までとすることを原則とします。ただし、第1期計算期間は信託契約締結日から2024年1月11日までとします。なお、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日とします。2026/04/10 9:34 - #43 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
| 特定期間 | 計算期間 | 設定口数(口) | 解約口数(口) |
| 第1特定期間 | 第1期 | 700,000 | - |
| 第2特定期間 | 第2期 | 800,000 | - |
| 第3期 | - | - |
| 第3特定期間 | 第4期 | 200,000 | - |
| 第5期 | 400,000 | - |
| 第4特定期間 | 第6期 | 500,000 | - |
| 第7期 | 200,000 | - |
| 第5特定期間 | 第8期 | - | - |
| 第9期 | 1,250,000 | 200,000 |
- #44 課税上の取扱い（連結）
個人の投資者に対する課税
a.受益権の売却時
2026/04/10 9:34- #45 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)
2026/04/10 9:34- #46 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。)の円換算については、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
2026/04/10 9:34- #47 運用体制（連結）
【運用体制】
<運用体制>● ファンドの運用・管理の各業務の役割分担を社内規程により定めております。
2026/04/10 9:34- #48 運用状況（連結）
5【運用状況】
以下の運用状況は2025年12月末現在のものです。
「iシェアーズ 米ドル建て投資適格社債 ETF」
2026/04/10 9:34- #49 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
2026/04/10 9:34- #50 （参考情報）運用実績（連結）
- gif" alt="">2026/04/10 9:34
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
