有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2025/05/13-2025/11/10)

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【提出】: 2026/02/09 9:26
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月10日および11月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年 5月13日から2025年11月10日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
1.	期首元本額	23,218,596円	29,862,195円
	期中追加設定元本額	8,578,540円	8,975,493円
	期中一部解約元本額	1,934,941円	3,787,936円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	290,318円	―円
3.	受益権の総数	29,862,195口	35,049,752口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年11月12日至 2025年 5月12日				当期自 2025年 5月13日至 2025年11月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「マッコーリーグローバル・インフラ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の33の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「マッコーリーグローバル・インフラ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の33の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第7期 2024年11月12日 2025年 1月10日				第10期 2025年 5月13日 2025年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	153,074円		費用控除後の配当等収益額	A	230,045円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	879,335円		収益調整金額	C	1,453,885円
	分配準備積立金額	D	1,312,712円		分配準備積立金額	D	1,291,145円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,345,121円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,975,075円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,230,127口		当ファンドの期末残存口数	F	31,245,259口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	929円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	952円
	1万口当たり分配金額	H	64円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	161,472円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	187,471円
	第8期 2025年 1月11日 2025年 3月10日				第11期 2025年 7月11日 2025年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	167,245円		費用控除後の配当等収益額	A	252,803円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,120,743円		収益調整金額	C	1,504,338円
	分配準備積立金額	D	1,287,381円		分配準備積立金額	D	1,262,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,575,369円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,019,277円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,752,261口		当ファンドの期末残存口数	F	30,972,183口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	927円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	974円
	1万口当たり分配金額	H	62円		1万口当たり分配金額	H	63円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	172,064円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	195,124円
	第9期 2025年 3月11日 2025年 5月12日				第12期 2025年 9月11日 2025年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	190,150円		費用控除後の配当等収益額	A	263,002円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,317,745円		収益調整金額	C	1,961,778円
	分配準備積立金額	D	1,273,507円		分配準備積立金額	D	1,244,225円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,781,402円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,469,005円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,862,195口		当ファンドの期末残存口数	F	35,049,752口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	931円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	989円
	1万口当たり分配金額	H	54円		1万口当たり分配金額	H	64円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	161,255円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	224,318円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年11月12日至 2025年 5月12日	当期自 2025年 5月13日至 2025年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△515,168	1,426,992
合計	△515,168	1,426,992

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
1口当たり純資産額	0.9903円	1.0805円
(1万口当たり純資産額)	(9,903円)	(10,805円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2025/05/13-2025/11/10)

開示資料

決算