アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Aコース(野村SMA・EW向け)⁄Bコース(野村SMA・EW向け)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/08/28 9:53

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第284条及び第307条の規定により「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/28 9:53

#3 ファンドの運用状況-001

【アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Aコース(野村SMA・EW向け)】

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#4 ファンドの運用状況-002

【アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Bコース(野村SMA・EW向け)】

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#5 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第3期中間計算期間(自 2024年12月 7日至 2025年 6月 6日)	第4期中間計算期間(自 2025年12月 9日至 2026年 6月 8日)
営業収益
受取利息	44,783	75,670
有価証券売買等損益	△202,893,312	308,851,223
為替差損益	145,118,388	△328,970,827
営業収益合計	△57,730,141	△20,043,934
営業費用
受託者報酬	523,098	719,034
委託者報酬	17,785,111	24,447,253
その他費用	471,991	341,988
営業費用合計	18,780,200	25,508,275
営業利益又は営業損失(△)	△76,510,341	△45,552,209
経常利益又は経常損失(△)	△76,510,341	△45,552,209
中間純利益又は中間純損失(△)	△76,510,341	△45,552,209
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△13,435,829	△22,902,084
期首剰余金又は期首欠損金(△)	405,500,334	905,580,213
剰余金増加額又は欠損金減少額	159,657,193	165,700,643
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	159,657,193	165,700,643
剰余金減少額又は欠損金増加額	32,488,645	111,830,345
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	32,488,645	111,830,345
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	469,594,370	936,800,386

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#6 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#7 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社であるアライアンス・バーンスタイン株式会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として投資運用業務を行っております。また、金融商品取引法に定める投資助言業務、第一種金融商品取引業務(非上場有価証券特例仲介業等業務)および第二種金融商品取引業務等を行っております。

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#8 分配の推移-001

②【分配の推移】

期	計算期間	1万口当たりの分配金(円)
第1期計算期間	2024年 2月16日～2024年 6月 6日	0
第2期計算期間	2024年 6月 7日～2024年12月 6日	0
第3期計算期間	2024年12月 7日～2025年12月 8日	0
第4期中間計算期間	2025年12月 9日～2026年 6月 8日	―

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#9 収益率の推移-001

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第1期計算期間	2024年 2月16日～2024年 6月 6日	4.8
第2期計算期間	2024年 6月 7日～2024年12月 6日	6.9
第3期計算期間	2024年12月 7日～2025年12月 8日	3.6
第4期中間計算期間	2025年12月 9日～2026年 6月 8日	△0.9

(注)収益率は、各計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数(小数点第二位を四捨五入)を記載しております。

2026/08/28 9:53

#10 収益率の推移-002

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第1期計算期間	2024年 2月16日～2024年 6月 6日	13.7
第2期計算期間	2024年 6月 7日～2024年12月 6日	5.7
第3期計算期間	2024年12月 7日～2025年12月 8日	11.1
第4期中間計算期間	2025年12月 9日～2026年 6月 8日	4.1

(注)収益率は、各計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数(小数点第二位を四捨五入)を記載しております。

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#11 委託会社等の経理状況（連結）

5【委託会社等の経理状況】
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に従って作成しております。

2026/08/28 9:53

#12 投資状況-001

(1)【投資状況】
アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Aコース(野村SMA・EW向け)

2026/08/28 9:53

#13 投資状況-002

(1)【投資状況】
アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Bコース(野村SMA・EW向け)

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#14 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

期 別	注記番号	第29期	第30期
		(自2024年1月 1日	(自2025年1月 1日
		至2024年12月31日)	至2025年12月31日)
科 目		金 額	金 額
		千円	千円
Ⅰ 営業収益
委託者報酬		72,518,351	85,692,564
運用受託報酬		1,126,230	882,930
販売代行報酬		322,415	324,684
その他営業収益	*1	△31,031,861	△37,568,019
営業収益計		42,935,135	49,332,159
Ⅱ 営業経費
支払手数料		35,700,498	42,056,690
広告宣伝費		146,871	126,591
調査費
調査費		77,971	95,736
図書費		2,187	1,536
委託計算費		827,594	801,809
営業雑経費
通信費		51,857	58,746
印刷費		39,999	37,861
協会費		23,564	33,236
諸会費		6,089	6,140
営業経費計		36,876,630	43,218,345
Ⅲ 一般管理費
給料
役員報酬		147,320	159,536
給料・手当		1,591,989	1,627,752
賞与		831,874	711,809
交際費		5,636	6,750
旅費交通費		59,102	48,299
租税公課		80,042	89,547
不動産賃借料		289,522	306,410
退職給付費用		147,988	201,898
固定資産減価償却費		164,603	180,562
関係会社付替費用		1,026,440	1,141,342
諸経費		582,502	643,558
一般管理費計		4,927,018	5,117,463
営業利益		1,131,487	996,351
Ⅳ 営業外収益
受取利息		111,305	76,895
為替差益		-	644,586
その他営業外収益		389	1,020
営業外収益計		111,694	722,501
Ⅴ 営業外費用
支払利息	*1	83,047	77,863
為替差損		176,497	15,793
営業外費用計		259,544	93,655
経常利益		983,637	1,625,196
Ⅵ 特別利益
投資有価証券売却益		97	-
Ⅶ 特別損失
固定資産除却損		-	3,559
税引前当期純利益		983,734	1,621,637
法人税、住民税及び事業税		391,674	504,150
法人税等調整額		△51,478	△17,665
法人税等計		340,196	486,485
当期純利益		643,538	1,135,152

2026/08/28 9:53

#15 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

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#16 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2026/08/28 9:53

#17 純資産の推移-001

【純資産の推移】
アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Aコース(野村SMA・EW向け)
2026年 6月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。

(注1)純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
(注2)月末日とはその月の最終営業日を指します。2026/08/28 9:53

#18 純資産の推移-002

【純資産の推移】
アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Bコース(野村SMA・EW向け)
2026年 6月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。

(注1)純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
(注2)月末日とはその月の最終営業日を指します。2026/08/28 9:53

#19 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
アライアンス・バーンスタイン・米国成長株投信Aコース(野村SMA・EW向け)

2026/08/28 9:53

#20 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

期 別	注記番号	第29期	第30期
		(2024年12月31日現在)	(2025年12月31日現在)
科 目		金 額	金 額
(資産の部)		千円	千円
Ⅰ 流 動 資 産
預金		6,994,550	6,899,403
有価証券		2,154,660	-
前払費用		103,059	58,445
未収入金		146,802	128,534
未収委託者報酬		4,549,809	4,942,229
未収運用受託報酬		633,299	524,365
流 動 資 産 合計		14,582,179	12,552,976
Ⅱ 固 定 資 産
有形固定資産
建物	*2	347,853	243,483
器具備品	*2	111,047	190,429
有形固定資産合計		458,900	433,912
無形固定資産
ソフトウェア		-	-
電話加入権		2,204	2,204
無形固定資産合計		2,204	2,204
投資その他の資産
長期差入保証金		125,011	107,612
長期前払費用		7,347	5,143
繰延税金資産		498,399	707,769
投資その他の資産合計		630,757	820,524
固 定 資 産 合 計		1,091,861	1,256,640
資 産 合 計		15,674,040	13,809,616
(負債の部)
Ⅰ 流 動 負 債
預り金		42,502	37,682
未払金
未払手数料		2,125,315	2,293,531
未払委託計算費		45,413	10,254
その他未払金	*1	4,747,249	4,790,809
未払費用		190,718	271,982
未払賞与		860,336	785,247
未払法人税等		208,334	347,459
流 動 負 債 合 計		8,219,867	8,536,964
Ⅱ 固 定 負 債
退職給付引当金		494,353	512,886
関係会社長期借入金		2,121,660	-
固 定 負 債 合 計		2,616,013	512,886
負 債 合 計		10,835,880	9,049,850
(純資産の部)
Ⅰ 株 主 資 本
資本金		1,630,000	1,630,000
資本剰余金
資本準備金		1,500,000	1,500,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,273,787	1,629,766
利益剰余金合計		1,273,787	1,629,766
株主資本合計		4,403,787	4,759,766
Ⅱ 評 価 ・ 換 算 差 額 等
その他有価証券評価差額金		434,373	-
評価・換算差額等合計		434,373	-
純 資 産 合 計		4,838,160	4,759,766
負 債 ・ 純 資 産 合 計		15,674,040	13,809,616

2026/08/28 9:53

#21 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
資本金の額は1,630百万円です。(2026年6月末現在)
委託会社の発行する株式の総数は100,000株、うち発行済株式総数は32,600株です。
最近5年間における資本金の額の増減はありません。2026/08/28 9:53

#22 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

(参考)
アライアンス・バーンスタイン・米国大型グロース株マザーファンド

2026/08/28 9:53