日本株クオンタメンタル投資ファンドの元本の推移 - 通期

有報情報

#1 投資リスク（連結）

価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
当ファンドの基準価額は、株価変動の影響を大きく受けます。

2025/10/08 9:07

#2 投資制限（連結）

⑦ スワップ取引(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行なうことの指図をすることができます。
ロ.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として、信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。

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#3 注記表（連結）

時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間当ファンドの第1期計算期間は、2024年9月17日から2025年7月15日までとなっております。(貸借対照表に関する注記)

区分			第1期 2025年7月15日現在
1.	※1	期首元本額	10,000,000円
		期中追加設定元本額	- 円
		期中一部解約元本額	- 円

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第1期 2025年7月15日現在1.※1期首元本額10,000,000円期中追加設定元本額- 円期中一部解約元本額- 円2.計算期間末日における受益権の総数10,000,000口(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第1期 自2024年9月17日 至2025年7月15日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(19円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,202,247円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は1,202,266円(1万口当たり1,202.27円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

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#4 課税上の取扱い（連結）

② 法人の投資者に対する課税
法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、15%(所得税15%)の税率で源泉徴収(※)され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されません。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1%の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は15.315%(所得税15%および復興特別所得税0.315%)となります。なお、益金不算入制度の適用はありません。
※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。

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#5 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2025年7月15日現在 金 額 (円)
純資産の部
元本等
元本	※1	102,012,036
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		16,884,076
元本等合計		118,896,112
純資産合計		118,896,112

e border="0" style="border-collapse:collapse">2025年7月15日現在 金 額 (円)資産の部流動資産コール・ローン2,086,462株式116,490,750未収配当金346,900流動資産合計118,924,112資産合計118,924,112負債の部流動負債未払解約金28,000流動負債合計28,000負債合計28,000純資産の部元本等元本※1102,012,036剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)16,884,076元本等合計118,896,112純資産合計118,896,112負債純資産合計118,924,112注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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