半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2024/11/15-2025/11/14)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド クラスJPY S Q1 Distributing Unhedged」投資信託証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド
「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド クラスJPY S Q1 Distributing Unhedged」は、「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
1 特に断りのない限りすべてのクラスは累積型であり、ヘッジなしである。
2 日本円 Sクラス受益証券、日本円 S(ヘッジあり)クラス受益証券、日本円 S Q1(分配型)クラス受益証券および日本円 S Q1(ヘッジあり)(分配型)クラス受益証券は、2024年11月15日に設定された。
*すべての金額は受益証券クラスの通貨で表示されている。
**表示目的上、日本円受益証券クラスの基準価額は、小数点以下を切り捨てて表示されている。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第1期中間計算期間 自 2024年11月15日 至 2025年5月14日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第1期中間計算期間末 2025年5月14日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 5,878,100,445円 | |
| 期中追加設定元本額 | 20,001,057,101円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 710,330,216円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 25,168,827,330口 | |
| 3. | 元本の欠損 | 純資産額が元本総額を下回っており、その差額は701,907,556円であります。 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第1期中間計算期間末 2025年5月14日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期中間計算期間末 2025年5月14日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 0.9721円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,721円) |
(参考)
当ファンドは、「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド クラスJPY S Q1 Distributing Unhedged」投資信託証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2025年5月14日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 434,238,647 |
| 国債証券 | 2,048,950,000 |
| 流動資産合計 | 2,483,188,647 |
| 資産合計 | 2,483,188,647 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 流動負債合計 | - |
| 負債合計 | - |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 2,466,136,967 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 17,051,680 |
| 元本等合計 | 2,483,188,647 |
| 純資産合計 | 2,483,188,647 |
| 負債純資産合計 | 2,483,188,647 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2024年11月15日 至 2025年5月14日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2025年5月14日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 2,554,076,168円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 3,790,907,519円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 3,878,846,720円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| バンクローン・ファンド(ヘッジなし) | 15,843,407円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジあり) | 13,867,169円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジなし/年1回決算型) | 1,088,285円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジあり/年1回決算型) | 98,095円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド5月号 | 98,027円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド6月号 | 989,197円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド7月号 | 395,083円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド8月号 | 494,102円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド9月号 | 494,102円 | ||
| ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり> | 791,316円 | ||
| ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし> | 2,474,972円 | ||
| One/フェルマット・CAT債券ファンド(年4回決算型)(為替ヘッジなし) | 4,968,204円 | ||
| One/フィデリティ・ブルーチップ・グロース株式ファンド(毎月決算・予想分配金提示型) | 9,939円 | ||
| ウエリントン・トータル・リターン債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジあり) | 9,940円 | ||
| ウエリントン・トータル・リターン債券ファンド(年4回決算型)(為替ヘッジあり) | 9,940円 | ||
| ウエリントン・トータル・リターン債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジなし) | 5,768,275円 | ||
| ウエリントン・トータル・リターン債券ファンド(年4回決算型)(為替ヘッジなし) | 2,884,138円 | ||
| クルーズコントロール | 2,284,055,834円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Aコース(為替ヘッジあり) | 993,740円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Bコース(為替ヘッジなし) | 1,987,479円 | ||
| マシューズ・アジア株式ファンド | 14,723,185円 | ||
| One世界分散セレクト(Aコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Bコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Cコース) | 99,040円 | ||
| 世界8資産リスク分散バランスファンド(目標払出し型) | 99,109円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジあり) | 188,380円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジなし) | 109,063円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジあり) | 297,442円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジなし) | 118,977円 | ||
| ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド | 99,255,584円 | ||
| PIMCOストラテジック・インカム・ファンド(為替ヘッジあり) | 301,134円 | ||
| PIMCOストラテジック・インカム・ファンド(為替ヘッジなし) | 1,493,740円 | ||
| One/フィデリティ・ブルーチップ・グロース株式ファンド(成長型) | 9,943,324円 | ||
| One/フィデリティ・ブルーチップ・グロース株式ファンド(隔月決算・予想分配金提示型) | 1,988,665円 | ||
| 計 | 2,466,136,967円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 2,466,136,967口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2025年5月14日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2025年5月14日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0069円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,069円) |
ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド
「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド クラスJPY S Q1 Distributing Unhedged」は、「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
| 財政状態計算書 2024年12月31日現在 | |||
| 2024年12月31日現在* | |||
| 単位:米ドル | |||
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 純損益を通じて公正価値で保有する金融資産: | |||
| 譲渡可能有価証券、公正価値 | 150,512,451 | ||
| デリバティブ金融商品 | 35 | ||
| 現金および現金同等物 | 2,451,085 | ||
| 受益証券発行未収金 | 4,753,896 | ||
| 純損益を通じて公正価値で保有する資産からの未収収益 | 1,520,736 | ||
| その他の債権 | 1,014 | ||
| 資産合計 | 159,239,217 | ||
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| デリバティブ金融商品 | (1) | ||
| 未払投資運用報酬 | (77,971) | ||
| 未払事務管理代行報酬 | (9,585) | ||
| 源泉税預り金 | (333) | ||
| 負債合計(償還可能受益証券所有者に帰属する純資産を除く) | (87,890) | ||
| 償還可能受益証券所有者に帰属する純資産 | 159,151,327 | ||
| * ウエリントン・クレジット・トータル・リターン(ケイマン)ファンドは2024年11月15日に運用を開始した。 | |||
| 2024年12月31日現在 | |||||
| 受益証券クラス1 | 純資産総額* | 基準価額*、** | 発行済受益証券口数 | ||
| 日本円 S2 | 1,623,398 | 10,146.00000 | 160.000 | ||
| 日本円 S(ヘッジあり)2 | 1,589,945 | 9,937.00000 | 160.000 | ||
| 日本円 S Q1(分配型)2 | 25,005,929,620 | 10,144.00000 | 2,465,173.731 | ||
| 日本円 S Q1(ヘッジあり)(分配型)2 | 3,080,474 | 9,937.00000 | 310.000 | ||
1 特に断りのない限りすべてのクラスは累積型であり、ヘッジなしである。
2 日本円 Sクラス受益証券、日本円 S(ヘッジあり)クラス受益証券、日本円 S Q1(分配型)クラス受益証券および日本円 S Q1(ヘッジあり)(分配型)クラス受益証券は、2024年11月15日に設定された。
*すべての金額は受益証券クラスの通貨で表示されている。
**表示目的上、日本円受益証券クラスの基準価額は、小数点以下を切り捨てて表示されている。
| 投資明細表 2024年12月31日現在 | ||||||
| 公正価値 (米ドル) | 純資産比率 | 公正価値 (米ドル) | 純資産比率(%) | |||
| 2024年12月31日現在 | 2024年12月31日現在 | |||||
| 譲渡可能有価証券 | 譲渡可能有価証券(続き) | |||||
| 運輸 | 760,000 | 0.48 | ||||
| 確定利付債券 | 米国債 | 107,733,055 | 67.69 | |||
| 通信 | 1,763,370 | 1.11 | 公益事業 | 6,281,313 | 3.95 | |
| 金融 | 8,098,358 | 5.09 | 確定利付債券合計 | 150,512,451 | 94.57 | |
| 資本財、サービス | 24,341,809 | 15.29 | ||||
| 非米国政府債 | 629,546 | 0.39 | 譲渡可能有価証券合計 | 150,512,451 | 94.57 | |
| 不動産 | 905,000 | 0.57 | ||||
| デリバティブ金融商品2024年 | ||||||
| 為替予約 | ||||||
| 満期日 | 購入金額 | 売却金額 | カウンターパーティー | 未実現利益/(損失)(米ドル) | 純資産比率(%) | |||||||
| ヘッジありクラスの為替予約 | |||||||||||||
| 2025年1月31日 | 日本円 | 1,627,413 | 米ドル | 10,373 | ステート・ストリート・バンク | 12 | 0.00 | ||||||
| 2025年1月31日 | 日本円 | 3,153,115 | 米ドル | 20,097 | ステート・ストリート・バンク | 23 | 0.00 | ||||||
| 2025年1月31日 | 米ドル | 502 | 日本円 | 78,710 | ステート・ストリート・バンク | (1) | (0.00) | ||||||
| 2025年1月31日 | 米ドル | 259 | 日本円 | 40,624 | ステート・ストリート・バンク | - | (0.00) | ||||||
| 為替予約に係る未実現利益 | 35 | 0.00 | |||||||||||
| 為替予約に係る未実現損失 | (1) | (0.00) | |||||||||||
| 為替予約合計 | 34 | 0.00 | |||||||||||
| 公正価値がプラスのデリバティブ金融商品合計 2024年 | 35 | ||||||||||||
| 公正価値がマイナスのデリバティブ金融商品合計 2024年 | (1) | ||||||||||||
| デリバティブ金融商品合計2024年 | 34 | ||||||||||||
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
